汽車銷售財務管理制度

1、汽車銷售公司汽車銷售公司財務管理制度財務管理制度目錄第一章總則.....................................................................................................4第二章現(xiàn)金管理制度..............................................................................

2、.......4第三章銀行存款管理制度..............................................................................7第四章財務審批制度.....................................................................................7第五章員工借款管理制度................

3、..............................................................8第六章存貨管理制度...................................................................................11第七章費用報銷制度......................................................

4、.............................15第八章印鑒管理制度...................................................................................20第九章票據(jù)管理制度...................................................................................23第

5、十章商品車交車流程...............................................................................24第十一章維修車輛交車流程........................................................................27第十二章招標管理制度..................................

6、.............................................30第十三章附則...............................................................................................31財務部門；510萬元的，經(jīng)辦人必須提前3個工作日通知財務部門；10萬元以上的，必須提前5個工作日通知財務部門；事先未通知的，財務部門有權(quán)拒絕

7、辦理付款業(yè)務（公司緊急、重大的非日常事項例外）。第七條第七條、現(xiàn)金報銷時間規(guī)定：1、購買物品借用現(xiàn)金應在購貨驗收入庫后2個工作日內(nèi)報銷。2、出差人員所借現(xiàn)金必須在出差返回后5個工作日內(nèi)報銷。3、如不按時還清借款又不向財務部書面說明原因的，財務部有權(quán)直接從借款人的工資中扣除。第八條第八條、庫存現(xiàn)金的保管：1、庫存現(xiàn)金限額原則上以滿足公司2天日常零星開支為標準，禁止超過限額備用金。2、出納辦理現(xiàn)金出納業(yè)務，必須做到按日清理，按月結(jié)賬，及時登

8、記現(xiàn)金日記賬，結(jié)出庫存現(xiàn)金賬面余額，并與庫存現(xiàn)金實地盤點數(shù)核對相符。3、出納人員必須每日核對庫存現(xiàn)金，保持賬款相符，如發(fā)生長短款問題要及時向財務負責人匯報，查明原因后按照總經(jīng)理審批簽章后的書面處理意見進行處理，不得擅自將長短款項相互補抵。4、財務負責人每月末必須定期對庫存現(xiàn)金情況進行清查盤點﹙每月不定期對庫存現(xiàn)金進行盤點，每月不得少于壹次﹚。重點放在賬款是否相符、有無白條抵庫、有無私借公款、有無挪用公款、有無帳外資金等違法違紀行為。5、

9、現(xiàn)金保管要有安全措施，存放現(xiàn)金要用保險柜，保險柜鑰匙要由出納專人保管。第九條第九條、處罰：1、對違反本制度照成公司損失的，視其情節(jié)嚴重，結(jié)予處罰，并保留以法律手段追究當事人責任的權(quán)利。2、凡超出規(guī)定范圍、限額使用現(xiàn)金，用不符合制度的憑證沖抵庫存現(xiàn)金，未經(jīng)批準坐支現(xiàn)金，私存小金庫，編造用途套取現(xiàn)金，公款私存，截留收入，逾期報銷的，除給有關(guān)人員處罰外，分別給予違紀金額20%的罰款。第三章第三章銀行存款管理制度銀行存款管理制度第十條第十條、公