對(duì)二次剝離后A銀行不良貸款治理的思考.pdf

1、銀行不良資產(chǎn)過(guò)高特別是不良貸款過(guò)高是一個(gè)全球性的問(wèn)題，如何處理銀行不良貸款也是一個(gè)全球性的難題。對(duì)如何解決我國(guó)國(guó)有商業(yè)銀行巨額不良貸款問(wèn)題，國(guó)內(nèi)外學(xué)者都進(jìn)行了許多有益的探索，政府也采取了比較有力的措施，在1999年先后成立信達(dá)、華融等四家金融資產(chǎn)管理公司后，將四大國(guó)有商業(yè)銀行的13939億元不良貸款向相應(yīng)金融資產(chǎn)管理公司進(jìn)行了剝離，2004年6月，為了支持建設(shè)銀行和中國(guó)銀行的股份制改造，又將這兩家銀行的部分不良貸款剝離到信達(dá)資產(chǎn)管理公司

2、。實(shí)施二次剝離后的國(guó)有銀行目前資產(chǎn)質(zhì)量普遍較好，但滋生不良貸款的土壤并沒(méi)有從根本上得到改善，這種情況下，國(guó)有商業(yè)銀行應(yīng)如何適應(yīng)剝離后的新形勢(shì)進(jìn)行不良貸款治理，是一個(gè)值得深入研究和探討的新課題。 本文以A銀行(某國(guó)有獨(dú)資商業(yè)銀行的一家省級(jí)分行)作為二次剝離后國(guó)有獨(dú)資商業(yè)銀行的縮影，對(duì)A銀行不良貸款剝離后面臨的新形勢(shì)和原有的不良貸款治理模式進(jìn)行了深入的分析，重點(diǎn)圍繞A銀行應(yīng)如何標(biāo)本兼治不良貸款提出了自己的建議。 本文共四章。

3、第一章對(duì)二次剝離后A銀行不良貸款治理的背景進(jìn)行了分析。一方面，A銀行資產(chǎn)質(zhì)量得到明顯改善，不良貸款額和不良貸款率均大幅下降，不良貸款結(jié)構(gòu)明顯優(yōu)化，不良貸款內(nèi)在損失率大大降低；另一方面，A銀行面臨的宏觀微觀環(huán)境并沒(méi)有發(fā)生質(zhì)的變化，影響A銀行資產(chǎn)質(zhì)量的諸多因素仍然長(zhǎng)期存在，不良貸款的生成機(jī)制尚未根除，不良貸款反彈的壓力依然很大。 第二章對(duì)A銀行不良貸款治理現(xiàn)狀進(jìn)行介紹并對(duì)存在的主要問(wèn)題進(jìn)行評(píng)析。A銀行通過(guò)建立健全“審貸分離”、“信貸

4、風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警”和“貸款五級(jí)分類(lèi)”等內(nèi)控制度，已經(jīng)建立起一個(gè)以信貸審批部門(mén)、風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)和資產(chǎn)保全部門(mén)為主體的不良貸款治理機(jī)制，從貸款發(fā)放到貸后管理的主要環(huán)節(jié)都進(jìn)行了較為有效的風(fēng)險(xiǎn)控制。但是，A銀行的不良貸款治理機(jī)制中也存在不少問(wèn)題，如：審批人激勵(lì)約束機(jī)制沒(méi)有建立，權(quán)利義務(wù)不對(duì)等；不良貸款管理部門(mén)分散，不符合專(zhuān)業(yè)化原則；對(duì)不良貸款的處置時(shí)機(jī)過(guò)晚，可能錯(cuò)失清收的最佳時(shí)機(jī)；不良貸款管理粗放，不良貸款的交接缺泛科學(xué)的價(jià)格評(píng)估。 第三章提出了

5、標(biāo)本兼治不良貸款的思路，指出A銀行不良貸款的治理不能依賴(lài)再次剝離，而要通過(guò)建立防范不良貸款產(chǎn)生的長(zhǎng)效機(jī)制和建立存量不良貸款快速高效處置的長(zhǎng)效機(jī)制來(lái)進(jìn)行治理，在不良貸款的治理過(guò)程中要堅(jiān)持市場(chǎng)化處置原則，在借鑒國(guó)際經(jīng)驗(yàn)時(shí)要考慮我國(guó)國(guó)情。本章還明確提出了A銀行不良貸款治理應(yīng)達(dá)到的合理目標(biāo)，即不良貸款長(zhǎng)期保持在合理的較低水平。 第四章筆者提出了對(duì)A銀行不良貸款治理的具體措施，主要是：通過(guò)組建“問(wèn)題貸款管理部門(mén)”、實(shí)行不良貸款專(zhuān)業(yè)化經(jīng)營(yíng)和