國(guó)有商業(yè)銀行不良資產(chǎn)清收、處置與管理研究.pdf

1、在中國(guó)的金融體系中，銀行業(yè)是主體，其業(yè)務(wù)和經(jīng)營(yíng)份額占金融業(yè)務(wù)的90％，在國(guó)民經(jīng)濟(jì)中具有舉足輕重的地位。而不良資產(chǎn)不僅嚴(yán)重影響國(guó)有商業(yè)銀行資金的正常流動(dòng)和調(diào)配，而且將嚴(yán)重影響銀行信用，阻礙商業(yè)銀行的轉(zhuǎn)軌建制，甚至造成重大的金融風(fēng)險(xiǎn)。國(guó)內(nèi)外的經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)表明，銀行不良資產(chǎn)比率過(guò)高一直是銀行破產(chǎn)和銀行危機(jī)的主導(dǎo)性原因之一。根據(jù)國(guó)際貨幣基金組織統(tǒng)計(jì)，從1980年以來(lái)，各成員國(guó)由于銀行不良資產(chǎn)比率過(guò)高引發(fā)的金融問(wèn)題占所有發(fā)生金融問(wèn)題的66％以上，而由

2、于不良資產(chǎn)比率過(guò)高引發(fā)金融危機(jī)的占58％以上。因此可以說(shuō)，解決我國(guó)銀行業(yè)不良資產(chǎn)處置問(wèn)題，提升我國(guó)國(guó)有商業(yè)銀行競(jìng)爭(zhēng)力己經(jīng)迫在眉睫。 近年來(lái)，通過(guò)調(diào)整信貸結(jié)構(gòu)，加大信貸營(yíng)銷(xiāo)力度，清收、轉(zhuǎn)化、核銷(xiāo)、剝離不良資產(chǎn)等多種手段，我國(guó)銀行業(yè)的信貸資產(chǎn)質(zhì)量有了很大的改善。但由于歷史的積淀和慣性作用，不良資產(chǎn)并沒(méi)有降到理想的水平。根據(jù)國(guó)家統(tǒng)計(jì)局《2005年國(guó)民經(jīng)濟(jì)和社會(huì)發(fā)展統(tǒng)計(jì)公報(bào)》公布的數(shù)據(jù)，2005年6月，我國(guó)銀行業(yè)主要金融機(jī)構(gòu)不良貸款余額

3、為2.44萬(wàn)億元，國(guó)家資產(chǎn)管理公司目前未處置的不良貸款為1.5萬(wàn)億元，合計(jì)3.94萬(wàn)億元?？紤]到現(xiàn)實(shí)貸款技術(shù)處理因素(為逃避監(jiān)管把一部分貸款轉(zhuǎn)化為貸款科目之外的資產(chǎn))，國(guó)有商業(yè)銀行實(shí)際的不良貸款比率將大大超過(guò)其賬面比率。與此同時(shí)，國(guó)有商業(yè)銀行的貸款增長(zhǎng)較快，在正常貸款中也還蘊(yùn)藏著許多潛在風(fēng)險(xiǎn)。 目前，我國(guó)無(wú)論從理論角度還是現(xiàn)實(shí)實(shí)踐中，都尚未找到有效化解銀行業(yè)不良資產(chǎn)的方法。因此，借鑒國(guó)外處置不良資產(chǎn)的經(jīng)驗(yàn)，研究我國(guó)不良資產(chǎn)的成因