我國(guó)農(nóng)村信用社貸款五級(jí)分類(lèi)推行中的幾個(gè)問(wèn)題.pdf

1、當(dāng)貸款“五級(jí)分類(lèi)”這一全新的信貸管理方式，開(kāi)始展現(xiàn)在我國(guó)農(nóng)村信用社面前時(shí)，全國(guó)農(nóng)村信用社的各級(jí)經(jīng)營(yíng)管理人員，甚至監(jiān)督管理人員，無(wú)論從思維上還是行為上，都仿佛進(jìn)入了一個(gè)陌生的領(lǐng)域，同時(shí)更是頓生種種的疑慮：貸款五級(jí)分類(lèi)究竟解決什么問(wèn)題?貸款五級(jí)分類(lèi)與四級(jí)分類(lèi)有什么實(shí)質(zhì)性差別?我國(guó)農(nóng)村信用合作社是否具備了執(zhí)行的條件和能力?貸款五級(jí)分類(lèi)的各個(gè)檔次能否作出恰當(dāng)?shù)呐卸?如何確保貸款五級(jí)分類(lèi)達(dá)到有效管理貸款風(fēng)險(xiǎn)的目的?等等。國(guó)有商業(yè)銀行推行貸款五級(jí)分

2、類(lèi)已經(jīng)歷近10年的艱苦歷程，1998年以來(lái)先期試點(diǎn)的5家農(nóng)村信用社多數(shù)半途而廢，更減緩了貸款五級(jí)分類(lèi)在我國(guó)農(nóng)村信用合作社系統(tǒng)的推行。當(dāng)我們對(duì)在農(nóng)村信用社推行貸款五級(jí)分類(lèi)猶豫、彷徨時(shí)，國(guó)外金融機(jī)構(gòu)在貸款風(fēng)險(xiǎn)分類(lèi)方面又有了新的進(jìn)展和質(zhì)的飛躍。他們已經(jīng)從簡(jiǎn)單的一般貸款五級(jí)分類(lèi)向更多、更細(xì)層次的分類(lèi)過(guò)渡，從初期的期限分類(lèi)到數(shù)量、期限與判斷分析相結(jié)合的分類(lèi)，最近又到了向利用數(shù)量統(tǒng)計(jì)分析模型分類(lèi)這些更為先進(jìn)的方法過(guò)渡。 現(xiàn)在看來(lái)，在國(guó)外發(fā)達(dá)

3、國(guó)家貸款分類(lèi)不斷發(fā)展、進(jìn)化的情況下，我們國(guó)內(nèi)農(nóng)村信用合作社貸款質(zhì)量管理工作顯然是落后了。2003年10 月，按照銀監(jiān)會(huì)劉明康主席和李偉副主席的指示，中國(guó)銀監(jiān)會(huì)抽調(diào)了各級(jí)合作金融監(jiān)管部門(mén)和基層農(nóng)村信用社的40多位同志，在福建泉州進(jìn)行了農(nóng)村信用社貸款五級(jí)分類(lèi)試點(diǎn)。在近20天的時(shí)間里，參加試點(diǎn)的同志們大膽實(shí)踐，積極探索，群策群力，順利完成了對(duì)數(shù)千筆貸款的分類(lèi)工作，并摸索出一套可供農(nóng)村信用社使用的貸款五級(jí)分類(lèi)操作方法。 事實(shí)證明，以貸款

4、的內(nèi)在風(fēng)險(xiǎn)程度為基礎(chǔ)的五級(jí)分類(lèi)制度，能夠更準(zhǔn)確、及時(shí)地預(yù)測(cè)貸款的安全性，能夠促使農(nóng)村信用社建立健全更科學(xué)、有效的信貸內(nèi)控制度，能夠幫助農(nóng)村信用社縮短由粗放式經(jīng)營(yíng)向集約化管理的過(guò)渡期。事實(shí)也證明，經(jīng)過(guò)堅(jiān)持不懈的努力，農(nóng)村信用社完全有條件、有能力全面施行貸款五級(jí)分類(lèi)。2003年第四季度，中國(guó)銀監(jiān)會(huì)辦公廳連續(xù)發(fā)布了《關(guān)于農(nóng)村信用社實(shí)行貸款五級(jí)分類(lèi)的通知》(銀監(jiān)辦通[2003]76號(hào))和《農(nóng)村信用社貸款風(fēng)險(xiǎn)五級(jí)分類(lèi)實(shí)施方案(試行)》(銀監(jiān)辦通[

5、2003]107號(hào))，明確提出全國(guó)農(nóng)村信用社從2006年開(kāi)始全面試行貸款五級(jí)分類(lèi)。全國(guó)農(nóng)村信用合作社經(jīng)過(guò)一年多的五級(jí)分類(lèi)工作，農(nóng)村信用合作社貸款管理各個(gè)方面都取得了一定的成績(jī)?nèi)纾嘿J款五級(jí)分類(lèi)已全面鋪開(kāi)、貸款合同基礎(chǔ)性工作逐步完善、針對(duì)不同等級(jí)貸款的清收和保全工作正在進(jìn)行。 為了推動(dòng)全國(guó)農(nóng)村信用合作社貸款五級(jí)分類(lèi)工作規(guī)范有序地進(jìn)行，避免“走過(guò)場(chǎng)”；為了真正達(dá)到通過(guò)五級(jí)分類(lèi)，健全信貸管理制度尤其是加強(qiáng)貸后管理，提升信貸質(zhì)量管理水平的

6、作用；我專(zhuān)門(mén)選擇了《我國(guó)農(nóng)村信用社貸款五級(jí)分類(lèi)推行中的幾個(gè)問(wèn)題》這一課題進(jìn)行系統(tǒng)性的思考和研究。 全文共分為三章。第一章，我國(guó)農(nóng)村信用社貸款五級(jí)分類(lèi)概述。首先從我國(guó)農(nóng)村信用社貸款五級(jí)分類(lèi)的涵義、必要性分析入手，探索和論述了農(nóng)村信用社貸款五級(jí)分類(lèi)各檔次的核心定義和基本特征以及貸款五級(jí)分類(lèi)對(duì)農(nóng)村信用合作社的長(zhǎng)遠(yuǎn)意義。第二章，我國(guó)農(nóng)村信用社貸款五級(jí)分類(lèi)中存在的主要問(wèn)題。首先結(jié)合對(duì)我國(guó)農(nóng)村信用合作社大量的調(diào)查研究論述我國(guó)農(nóng)村信用社對(duì)于五

7、級(jí)分類(lèi)的思想認(rèn)識(shí)滯后的種種表現(xiàn)，分析了農(nóng)村信用合作社貸款五級(jí)分類(lèi)制度的缺陷和貸款五級(jí)分類(lèi)與實(shí)施內(nèi)部評(píng)級(jí)法管理的差異；同時(shí)通過(guò)對(duì)我國(guó)銀行業(yè)推行貸款五級(jí)分類(lèi)里程的回顧，重點(diǎn)提出和論述了我過(guò)農(nóng)村信用合作社一定要樹(shù)立信心，一定要明確我國(guó)農(nóng)村信用合作社完全有能力推行貸款五級(jí)分類(lèi)。第三章，我國(guó)農(nóng)村信用社貸款五級(jí)分類(lèi)中應(yīng)特別注意的幾個(gè)問(wèn)題。 結(jié)合我國(guó)農(nóng)村信用合作社貸款五級(jí)分類(lèi)中的主要問(wèn)題，提出了應(yīng)從以下七個(gè)方面來(lái)穩(wěn)步推進(jìn)貸款分類(lèi)：1，轉(zhuǎn)變思想

8、觀念，有效推行貸款五級(jí)分類(lèi)；2，我國(guó)農(nóng)村信用合作社貸款分類(lèi)中要處理好幾個(gè)關(guān)系；3，我國(guó)農(nóng)村信用合作社貸款分類(lèi)中需要注意的特別事項(xiàng)；4，注重非財(cái)務(wù)分析要點(diǎn)和風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警信號(hào)；5，借鑒內(nèi)部評(píng)級(jí)法，完善貸款五級(jí)分類(lèi)；6，完善貸后管理，切實(shí)發(fā)揮五級(jí)分類(lèi)的風(fēng)險(xiǎn)管理作用；7，配合五級(jí)分類(lèi)建立有效的信貸管理新機(jī)制。 總之，本人結(jié)合我國(guó)農(nóng)村信用合作社近一、兩年開(kāi)始推行貸款握級(jí)分類(lèi)中的各種理論和實(shí)際問(wèn)題，運(yùn)用MBA階段所學(xué)的經(jīng)濟(jì)學(xué)、金融學(xué)和管理學(xué)相關(guān)

9、理論知識(shí)，對(duì)我國(guó)農(nóng)村信用合作社貸款五級(jí)分類(lèi)中可能和即將遇到的一些操作性難題，在大量調(diào)查研究的基礎(chǔ)上，進(jìn)行了嘗試性探索和認(rèn)真的思考，目的是為了規(guī)范我國(guó)農(nóng)村信用合作社貸款五級(jí)分類(lèi)工作、真正發(fā)揮五級(jí)分類(lèi)對(duì)于提高農(nóng)村信用合作社信貸管理水平的作用；但是鑒于我國(guó)農(nóng)村信用合作社貸款五級(jí)分類(lèi)推行的時(shí)間不長(zhǎng)、本人的理論和實(shí)踐知識(shí)有限，文中一定有許多方面存在不少問(wèn)題，敬請(qǐng)?jiān)u審專(zhuān)家及答辯專(zhuān)家不吝賜教，本人將繼續(xù)學(xué)習(xí)、不斷探索，力爭(zhēng)為我國(guó)農(nóng)村信用合作社貸款管理