農(nóng)村信用社貸款信用風險管理問題研究.pdf

1、農(nóng)村信用社是我國金融機構的重要組成部分，是農(nóng)村金融的主力軍。由于歷史發(fā)展以及服務領域等方面原因，農(nóng)村信用社現(xiàn)存的不良資產(chǎn)占比與國有商業(yè)銀行相比仍然偏高，在貸款管理以及風險防控手段等方面仍存諸多問題亟需解決。農(nóng)村信用社作為地方性金融機構，多年來一直以傳統(tǒng)存、貸款業(yè)務為主，其貸款利息收人和同業(yè)往來的利息收入占全部收人的90％以上，而目前，貸款信用風險在各種貸款風險中居于首要地位，貸款風險的防范重點應該放在信用風險上來，因此，深入研究農(nóng)村信用

2、社貸款信用風險的現(xiàn)狀，以及形成機理，進而為社會主義新農(nóng)村建設提供有效信貸資金支持，顯得尤為重要。
　　 本文依據(jù)商業(yè)銀行信貸管理及貸款風險的分類及信用風險的防范與化解理論，運用實證研究、規(guī)范研究以及比較分析等研究方法，首先對農(nóng)村信用社的貸款信用風險的現(xiàn)狀進行了分析總結，其次對農(nóng)村信用社產(chǎn)生貸款信用風險的機理進行了分析，從農(nóng)村信用社、借款人、以及外部環(huán)境三個方面進行了分別闡述，最后，在此基礎上，有針對性地提出了完善農(nóng)村信用社貸款信

3、用風險管理的總體思路及應采取的主要措施。
　　 本文共分六章內(nèi)容，第一章為引言；第二章為信用風險的概念、形成原因、防范與化解的方法、貸款信用風險管理的相關理論；第三章為貸款信用風險的實證分析，通過對山東省農(nóng)村信用社以及泰安市東平農(nóng)村合作銀行貸款信用風險管理的調查，從貸款的種類、貸款質量、發(fā)放貸款程序等角度描述了農(nóng)村信用社貸款信用風險的現(xiàn)狀；第四章為貸款信用風險的形成機理，通過從農(nóng)村信用社、借款人、外部環(huán)境三個角度，分析了形成貸款

4、信用風險以及農(nóng)村信用社在貸款信用風險的管理方面存在的問題；第五章根據(jù)以上調查、研究結果，有針對性的提出了改革與完善農(nóng)村信用社貸款信用風險管理的主要對策與措施；第六章是研究結論。
　　 本文主要研究結論：
　　 1、通過研究認為：由于歷史發(fā)展原因以及服務對象的特殊性等，農(nóng)村信用社目前在貸款信用風險的管理落后于商業(yè)銀行以及國外同類金融機構.農(nóng)村信用社的貸款信用風險管理基本上采用定性分析的方法，這在一定程度上是由農(nóng)村信用社自身

5、功能及地理位置的特殊性決定的，并且在實際經(jīng)營管理中起到了積極作用。但是隨著經(jīng)濟社會的發(fā)展，這種方法已經(jīng)不能完全適應當今農(nóng)村信用社經(jīng)營的需要，需要在此基礎上引入定量分析，運用信用風險模型分析等一系列現(xiàn)代信用風險的識別方法。
　　 2、通過對山東省農(nóng)村信用社以及泰安市東平農(nóng)村合作銀行貸款種類、發(fā)放、收回的過程分析，發(fā)現(xiàn)目前農(nóng)村信用社信用風險管理中存在問題的產(chǎn)生機理主要源于農(nóng)村信用社、借款人、外部環(huán)境三個因素。對于農(nóng)村信用社來說產(chǎn)權不

6、明晰、內(nèi)控管理混亂、歷史包袱過重、內(nèi)部人道德風險等體制制度方面的原因以及貸款分類模糊、授權授信重量不重質、貸前檢查過于簡單、貸后審查流于形式等技術操作粗糙是引起農(nóng)村信用社在貸款風險管理方面出現(xiàn)問題的原因；對于農(nóng)村信用社的服務對象來說農(nóng)業(yè)本身為風險大的弱質產(chǎn)業(yè)，農(nóng)民生產(chǎn)軌跡單一性以及農(nóng)民保險意識淡薄導致了農(nóng)村信用社信用風險的發(fā)生；而在外部環(huán)境中，由于信息不對稱、社會保障體系不健全、政府補貼力度偏小、地方管理制度的安排缺陷、擔保機制缺失等大