我國(guó)企業(yè)集團(tuán)資金管理模式探究——基于五礦發(fā)展資金管理案例.pdf

1、隨著我國(guó)加入WTO，中國(guó)經(jīng)濟(jì)與世界經(jīng)濟(jì)融為一體是必然的趨勢(shì)。中國(guó)企業(yè)集團(tuán)的業(yè)務(wù)不斷向全球范圍拓展，企業(yè)集團(tuán)對(duì)內(nèi)部資金的集中化管理和流動(dòng)性管理需求變得日益迫切。簡(jiǎn)單的收支兩條線的資金管理模式已經(jīng)無(wú)法滿足企業(yè)集團(tuán)用以應(yīng)對(duì)日益復(fù)雜的國(guó)內(nèi)國(guó)際經(jīng)濟(jì)環(huán)境。近年來(lái)，國(guó)家經(jīng)濟(jì)政策進(jìn)一步放寬，國(guó)外先進(jìn)的資金管理模式也逐漸能適用于中國(guó)企業(yè)。在中國(guó)政策背景下資金管理新模式，以及新模式對(duì)企業(yè)的適用性具有一定研究?jī)r(jià)值。
　　 筆者分析了我國(guó)企業(yè)集團(tuán)常用的

2、收支兩條線的資金管理模式，比較分析了這些模式的優(yōu)缺點(diǎn)，同時(shí)還總結(jié)了企業(yè)自身伴隨世界經(jīng)濟(jì)發(fā)展到現(xiàn)階段后，這些模式對(duì)企業(yè)資金有效管理帶來(lái)的局限性。這些局限性帶來(lái)了資金管理模式的新發(fā)展。之后筆者分析資金管理新模式產(chǎn)生的內(nèi)部以及外部的環(huán)境條件，包括企業(yè)自身的現(xiàn)狀，外部政策的進(jìn)一步開(kāi)放，以及信息技術(shù)的進(jìn)步等。隨之介紹了目前已經(jīng)在國(guó)外企業(yè)中發(fā)展較為成熟的資金管理模式及其特點(diǎn)。為了證明這些新模式對(duì)中國(guó)企業(yè)的適用性，筆者選取了正在創(chuàng)新資金管理模式的企業(yè)