關(guān)于證券公司資產(chǎn)托管業(yè)務(wù)的思考和建議.pdf

1、我國的資產(chǎn)托管業(yè)務(wù)始于1998年商業(yè)銀行托管封閉式證券投資基金，經(jīng)過十五年的發(fā)展，商業(yè)銀行資產(chǎn)托管業(yè)務(wù)的范圍已經(jīng)擴展到證券投資基金、基金公司特定客戶資產(chǎn)管理、銀行理財、信托財產(chǎn)、證券公司客戶資產(chǎn)管理、QDⅡ、QFⅡ等十多個領(lǐng)域，成為商業(yè)銀行一項潛力巨大、領(lǐng)域?qū)拸V、發(fā)展迅猛的新興業(yè)務(wù)。
　　2012年5月北京召開的“證券公司創(chuàng)新發(fā)展研討會”是證券行業(yè)具有劃時代意義的一次里程碑式會議。中國證監(jiān)會主席郭樹清出席了會議并作重要講話。創(chuàng)新大

2、會之后，監(jiān)管部門陸續(xù)推出的一系列創(chuàng)新發(fā)展思路和措施，研究策劃回歸券商五大基礎(chǔ)功能的需求也更加的迫切起來。托管業(yè)務(wù)，是做為監(jiān)管部門鼓勵創(chuàng)新業(yè)務(wù)的五大核心之一。不能只停留在口號上，在此背景下，證券行業(yè)提出了在現(xiàn)有的法律法規(guī)環(huán)境下，開展資產(chǎn)托管業(yè)務(wù)。
　　證券公司開展資產(chǎn)托管業(yè)務(wù)，是由證券公司作為托管服務(wù)提供方，根據(jù)法律法規(guī)的要求承擔(dān)傳統(tǒng)方式中商業(yè)銀行的托管服務(wù)職責(zé)，履行資產(chǎn)管理計劃的資產(chǎn)保管、清算對賬、資金劃付、估值核算、投資監(jiān)督等職

3、能，并向委托人、管理人提供資產(chǎn)托管信息披露報告等各項服務(wù)。
　　本文的研究共分為六個部分:第一部分為資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)托管服務(wù)業(yè)務(wù)概述;第二部分為資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)托管服務(wù)落地實施設(shè)計。第三部分內(nèi)容為資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)托管服務(wù)的主要內(nèi)容設(shè)計。這部分分別從運作架構(gòu)、資產(chǎn)安全保管、賬戶體系、資金清算、資金劃付、資產(chǎn)估值、會計核算、投資監(jiān)督、信息披露、業(yè)務(wù)檔案管理等十個方面重點闡述了托管服務(wù)的主要內(nèi)容。第四部分是資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)托管服務(wù)技術(shù)實現(xiàn)方案設(shè)計，從技