公平與效率視角下政府投資項(xiàng)目績效評價研究.pdf

1、改革開放以來，政府投資項(xiàng)目對改善我國經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)、促進(jìn)經(jīng)濟(jì)發(fā)展、提高社會福利等做出了巨大貢獻(xiàn)。政府投資項(xiàng)目績效評價的理論與方法也得到了理論界和產(chǎn)業(yè)界廣泛關(guān)注，并取得了一定的研究成果和應(yīng)用。然而，現(xiàn)有的研究成果主要側(cè)重于從項(xiàng)目的效率和效益方面評價政府投資項(xiàng)目的績效，對項(xiàng)目的公平性以及如何均衡項(xiàng)目的公平與效率考慮較少，因此，如何充分考慮政府投資項(xiàng)目的公平性和效率性，建立科學(xué)合理的績效評價指標(biāo)體系和評價模型已成為政府投資項(xiàng)目績效評價的一個重要研究

2、課題，對基于公平和效率視角下的政府投資項(xiàng)目績效理論與方法展開研究具有重要的理論和現(xiàn)實(shí)意義。
　　本文綜合應(yīng)用福利經(jīng)濟(jì)學(xué)、產(chǎn)業(yè)經(jīng)濟(jì)學(xué)、管理科學(xué)、系統(tǒng)科學(xué)、模糊數(shù)學(xué)、計(jì)算機(jī)科學(xué)等多學(xué)科知識，基于公平與效率均衡視角，對政府投資項(xiàng)目績效評價理論和方法展開了系統(tǒng)而深入的研究，建立了基于公平與效率的政府投資項(xiàng)目績效評價指標(biāo)體系與評價模型，并進(jìn)行了實(shí)證研究。論文主要工作和結(jié)論如下:
　　(1)分析了政府投資項(xiàng)目的公平性、效率性及公平與效率

3、的均衡
　　首先分析了我國經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展不同時期的公平與效率政策以及對國民經(jīng)濟(jì)、社會和人們生活產(chǎn)生的影響，然后分別對政府投資項(xiàng)目績效的公平性、效率性以及政府投資項(xiàng)目績效的公平性與效率性均衡進(jìn)行了分析。建國以來，我國在經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展不同時期的公平與效率政策不同，對國家經(jīng)濟(jì)、社會和人們生活產(chǎn)生的影響不同。目前我國政府提出在實(shí)現(xiàn)經(jīng)濟(jì)快速發(fā)展的同時特別強(qiáng)調(diào)實(shí)現(xiàn)社會的公平。由于公平與效率之間具有矛盾性，因此政府投資項(xiàng)目績效評價需要充分考慮兩者之

4、間的均衡關(guān)系。政府投資項(xiàng)目性質(zhì)、經(jīng)濟(jì)發(fā)展的時期、地區(qū)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的差距都會對項(xiàng)目的公平與效率產(chǎn)生影響。公平與效率的均衡狀態(tài)就是公平促進(jìn)效率，效率保障公平，兩者相互適應(yīng)，不斷提高公平和效率水平。
　　(2)建立了基于公平與效率的政府投資項(xiàng)目績效評價指標(biāo)體系
　　政府投資項(xiàng)目績效評價中，公平性評價主要從機(jī)會公平與過程公平展開;效率性評價主要考察項(xiàng)目的建設(shè)、使用對國家或地區(qū)資源優(yōu)化配置效率、對國家或地區(qū)整體收益的貢獻(xiàn)，主要指標(biāo)有項(xiàng)目對

5、社會經(jīng)濟(jì)發(fā)展的貢獻(xiàn)、資源利用效率等。根據(jù)政府投資項(xiàng)目建設(shè)過程，確定了基于公平與效率視角的政府投資項(xiàng)目績效評價指標(biāo)體系，主要分為政府投資項(xiàng)目不同階段績效和政府投資項(xiàng)目整體效果兩大類。通過問卷調(diào)查、深度訪談和統(tǒng)計(jì)分析，在政府投資項(xiàng)目不同階段績效指標(biāo)下，建立了4個二級指標(biāo)，23個三級指標(biāo);在政府投資項(xiàng)目整體效果下，建立了3個二級指標(biāo)，16個三級指標(biāo)。在充分征求專家意見基礎(chǔ)上，建立了基于語言變量的AHP判斷矩陣，并形成了基于公平與效率的政府投資

6、項(xiàng)目績效評價指標(biāo)權(quán)重。
　　(3)研究了基于公平與效率視角的政府投資項(xiàng)目績效評價模型
　　首先介紹了基于公平和效率的政府投資項(xiàng)目績效評價指標(biāo)信息的表示方法，針對不同指標(biāo)類型，提出了二維區(qū)間數(shù)等表示方式，研究了它們的運(yùn)算規(guī)則、距離、大小比較等基本理論，并給出了基于公平和效率的政府投資項(xiàng)目績效評價指標(biāo)應(yīng)采用的指標(biāo)類型;然后針對基于公平和效率的政府投資項(xiàng)目績效評價的不同要求，分別針對綜合評價值和績效排序研究了相關(guān)的評價模型。在基于

7、綜合評價值的評價模型中，首先研究了不同類型指標(biāo)的轉(zhuǎn)化方法，統(tǒng)一轉(zhuǎn)化到區(qū)間數(shù)，建立了基于區(qū)間數(shù)的一般化集成算子、基于Bonferroni的集成算子，研究了它們的特性、特例等，并提出了基于這些算子的政府投資項(xiàng)目績效評價模型;在基于排序評價模型中，首先提出了評價矩陣的規(guī)范化方法，綜合不同指標(biāo)的距離和大小比較方法，建立了擴(kuò)展的TOPSIS、TODIM、VIKOR等多種排序方法。
　　(4)分析了基于公平與效率視角的三個政府投資項(xiàng)目過程綜合

8、績效、公平性績效和效率性績效
　　在已建立的基于公平與效率視角政府投資項(xiàng)目績效評價指標(biāo)體系與評價模型的基礎(chǔ)上，分別對貴港市荷城初級中學(xué)項(xiàng)目、貴港市環(huán)城公路東環(huán)郁江特大橋項(xiàng)目、貴港市東湖綜合整治工程項(xiàng)目進(jìn)行了評價。首先詳細(xì)給出了指標(biāo)的獲取方法;然后針對三個政府投資項(xiàng)目，給出了基于一般化集成算子、基于Bonferroni算子的綜合績效、公平性績效、效率性績效分析;同時針對項(xiàng)目績效排序需求，分別給出了基于擴(kuò)展的TOPSIS、TODIM、

9、VIKOR方法的績效評價，并對各種方法的結(jié)果進(jìn)行了對比。從綜合績效和效率性績效來看，其排序?yàn)?貴港市荷城初級中學(xué)項(xiàng)目＞環(huán)城公路東環(huán)郁江特大橋項(xiàng)目＞東湖綜合整治工程項(xiàng)目，而從公平性績效上看，則排序?yàn)?環(huán)城公路東環(huán)郁江特大橋項(xiàng)目＞貴港市荷城初級中學(xué)項(xiàng)目＞東湖綜合整治工程項(xiàng)目。另外，實(shí)證也說明:三個政府投資項(xiàng)目的公平和效率基本達(dá)到均衡、政府投資項(xiàng)目的公平與效率相互影響、相互促進(jìn)、三個政府投資項(xiàng)目過程績效較低。
　　(5)給出了政府投資項(xiàng)

10、目績效評價的對策建議
　　分析了政府投資項(xiàng)目績效評價存在的公平、效率等問題，并提出了有針對性的對策建議。研究認(rèn)為，目前，在政府投資項(xiàng)目績效評價中，公平評價方面主要存在對績效評價的公平性缺乏足夠的重視、績效評價的法律與制度不健全、沒有明確的績效評價組織管理機(jī)構(gòu)等問題;效率方面的問題主要包括績效評價過分強(qiáng)調(diào)項(xiàng)目建設(shè)效率、沒有考慮績效評價指標(biāo)的復(fù)雜性;此外，對政府投資項(xiàng)目績效評價缺乏足夠的認(rèn)識、沒有建立績效評價的反饋機(jī)制也是政府投資項(xiàng)目