我國上市銀行非利息收入的風險評價及防范研究.pdf

1、伴隨著經(jīng)濟全球化程度的不斷加深與利率市場化改革的推進，以及我國資本市場規(guī)模的迅猛擴張、金融產(chǎn)品的不斷衍生導致銀行經(jīng)營競爭隨之加劇，我國上市銀行和中小商業(yè)銀行的主要收入來源-存貸利差逐年縮減，而非利息收入的比重卻逐年增加，這意味著我國銀行業(yè)由利息收入向多元化非利息收入的結構轉變，是經(jīng)營戰(zhàn)略轉型的選擇結果，但是國內外相關研究對非利息收入實現(xiàn)多元化收益、降低風險的效用存在較大的分歧。目前已有對非利息收入效用的研究中，忽略了非利息收入的結構構成

2、及其誘發(fā)的銀行風險特征，因此本文試圖回答我國上市銀行非利息收入的結構特征將導致怎樣的風險表現(xiàn)，非利息收入風險如何采取有效的方法進行度量以及如何進行防范，這對于上市銀行進行有效的風險管理，進而提升銀行的經(jīng)營績效具有重要的理論價值和現(xiàn)實意義。
　　論文圍繞“非利息收入風險評價與防范”這一基本問題展開研究，針對我國上市銀行，沿著“非利息收入結構及其風險識別——風險評價指標體系及綜合評價——風險防范”的研究思路，闡釋了上市銀行非利息收入風

3、險的作用機理。本文的主要研究內容如下：首先，通過我國上市銀行公布的年報數(shù)據(jù)，對其整體概況進行描述，對不同類型的銀行進行分類對比。從非利息收入內部構成的角度對結構的波動性、時間截面和時間序列的結構相關性進行分析，通過風險的成因、表現(xiàn)以及影響因素，確定風險維度并提出非利息收入風險評價與控制方案；其次，在國內外權威機構以及確定的非利息收入風險維度基礎上，構建評價指標體系海選集，通過相關性分析和主成分分析進行復選，最終形成了具有內外部風險特征的

4、24個評價指標：然后，采取主觀AHP與客觀熵權法相結合的組合權重進行賦權，采用改進的區(qū)間TOPSIS評價方法，對上市銀行非利息收入風險進行綜合評價；最后從全面風險管理的視角，設計了內外部相結合的上市銀行非利息收入風險防范體系。
　　論文的主要貢獻表現(xiàn)在以下三個方面：
　　第一，打破了現(xiàn)有非利息收入研究中單一占比對風險影響的分歧與障礙，從內部結構角度驗證了非利息收入的波動性與相關性，發(fā)現(xiàn)非利息收入整體及其業(yè)務構成的波動性較大，

5、時間截面和時間序列的相關性不僅具有風險的分散效應，而且會隨著非利息收入占比的增加而邊際遞減。呈現(xiàn)出風險的雙元性特征。研究有助于完整的詮釋非利息收入，是對收入結構研究的重要拓展，豐富了非利息收入的風險研究，為非利息收入結構的定量研究奠定了基礎。
　　第二，跳出并擴展了以往研究中銀行信用、財務風險評價的邏輯窠臼，提出了面向非利息收入特征的風險評價指標體系。通過非利息收入風險成因、表現(xiàn)及其影響因素的匹配路徑，識別了非利息收入特征的風險表

6、征維度。在此基礎上，通過風險維度的指標海選，相關性分析和主成分分析的定量篩選，構建了風險評價指標體系，研究是對誘發(fā)銀行非利息收入風險方面的補充，豐富了我國銀行風險的風險來源并擴展了風險評價的研究范疇。
　　第三，克服了以往研究中單一風險評價計算方法的偏差性問題，采用組合賦權與區(qū)間TOPSIS相結合的綜合評價方法，廓清了上市銀行非利息收入風險的差異性。融合主觀專家經(jīng)驗和客觀數(shù)據(jù)計算風險評價指標權重，根據(jù)3σ原則確定指標的正、負理想?yún)^(qū)