建設(shè)銀行柜面操作風(fēng)險(xiǎn)管理分析.pdf

1、長(zhǎng)久以來，操作風(fēng)險(xiǎn)給國內(nèi)國外的商業(yè)銀行都造成過巨大損失，甚至有些銀行承擔(dān)不了這樣的巨大損失而倒閉。這樣一來操作風(fēng)險(xiǎn)成為銀行越來越重視的一項(xiàng)管理。同發(fā)達(dá)國家一樣，我國的商業(yè)銀行在漫長(zhǎng)的銀行業(yè)歷史中也沒有充分的關(guān)注和重視操作風(fēng)險(xiǎn)，尤其柜面操作風(fēng)險(xiǎn)管理理論的研究和實(shí)踐起步較晚，無論是風(fēng)險(xiǎn)管理理論還是管理實(shí)踐手段上，國內(nèi)商業(yè)銀行都或多或少存在一些問題。近些年來，操作風(fēng)險(xiǎn)在國內(nèi)商業(yè)銀行引發(fā)的案件呈現(xiàn)上升趨勢(shì)，一些國有大銀行也先后發(fā)生多起重大惡意欺

2、詐、貪污腐敗案件，涉及金額上億，給客戶、銀行、甚至國家財(cái)產(chǎn)都帶來巨大損失，我們可以看到操作風(fēng)險(xiǎn)已經(jīng)威脅到了我國銀行的穩(wěn)健發(fā)展。
　　柜面業(yè)務(wù)是商業(yè)銀行日常運(yùn)營(yíng)的基礎(chǔ)平臺(tái)，也是商業(yè)銀行最基礎(chǔ)、范圍最廣、影響最大、最復(fù)雜的日常運(yùn)營(yíng)工作，操作風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生最為集中、波及范圍最廣、較難控制、危害程度較大的工作區(qū)域。在商業(yè)銀行過去發(fā)生的案件中，多數(shù)發(fā)生在會(huì)計(jì)領(lǐng)域，涉及柜面業(yè)務(wù)。實(shí)踐證明，柜面操作風(fēng)險(xiǎn)管理的失效已經(jīng)給商業(yè)銀行的管理、利益、聲譽(yù)造成

3、了巨大的損害，控制柜面操作風(fēng)險(xiǎn)已經(jīng)成為其柜面營(yíng)運(yùn)管理的核心。
　　文章從商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)的背景入手，通過商業(yè)銀行的相關(guān)案例和數(shù)據(jù)說明柜面操作風(fēng)險(xiǎn)管理的重要性；介紹了操作風(fēng)險(xiǎn)管理研究在現(xiàn)階段取得的成果，包括操作風(fēng)險(xiǎn)的定義、分類；而后以建設(shè)銀行為例，說明現(xiàn)行的柜面操作風(fēng)險(xiǎn)的概念、特點(diǎn)、分類和表現(xiàn)形式；結(jié)合工作實(shí)際，總結(jié)建設(shè)銀行現(xiàn)行風(fēng)險(xiǎn)管理的組織形式和方法，歸納和總結(jié)出產(chǎn)生柜面操作風(fēng)險(xiǎn)的深層原因：一是風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)薄弱，二是柜員的道德風(fēng)險(xiǎn)，三