跨國集團外匯資金集中運營管理研究——以N集團為例.pdf

1、隨著“一帶一路”發(fā)展戰(zhàn)略的提出，我國一大批跨國公司在全球化經(jīng)營戰(zhàn)略調(diào)整與推動管理國際化的過程中，發(fā)現(xiàn)外匯資金的分配與管理問題日益成為重中之重，2014年4月25日，國家外匯管理局在前期試點的基礎(chǔ)上，在全國范圍內(nèi)全面整合和推行外匯資金集中運營管理。從政策執(zhí)行的結(jié)果上看，大大降低了企業(yè)財務(wù)成本，促進了貿(mào)易投資便利化，但同時也應(yīng)注意到跨國公司外匯資金集中運營管理的相關(guān)政策仍存在一些不足之處，需要在實踐的過程中進行完善;同時外匯資金集中運營管理

2、對跨國公司及合作銀行的硬性和軟性配套要求較高，企業(yè)資金管理水平的高低也是制約外匯資金集中運營管理能否達到預(yù)期效果的一個重要因素。
　　本文基于對外匯資金集中運營管理相關(guān)政策法規(guī)演進的闡述，結(jié)合N集團外匯資金運營管理的實際情況，總結(jié)N集團在實施外匯資金集中運營管理后的取得的成果，剖析存在的問題，從政策和跨國公司自身兩方面提出完善跨國公司外匯資金集中運營管理的策略和方式，以期在守法合規(guī)的前提下最大限度地提高資金匯兌和運用的便利化程度，

3、提升企業(yè)本外幣、跨市場的資金營運能力，有效管控匯率風(fēng)險，合理降低財務(wù)成本，提高資金集中運營管理的水平，以較強的競爭實力在廣闊的國際舞臺上展開競爭。本文共分為五個部分，第一部分為緒論，闡述了本文的研究背景與意義、主要的研究思路和研究方法，總結(jié)了國內(nèi)外關(guān)于資金集中管理的研究成果;第二部分為外匯資金集中運營管理的理論與實踐介紹，為后文提供了理論依據(jù);第三部分從N集團外匯資金集中運營管理的情況入手，闡述并分析N集團外匯資金集中運營管理存在的問題

4、，一是相關(guān)政策與企業(yè)的切實需求還存在一定差距;一是N集團內(nèi)部的公司治理水平還未達到外匯資金集中運營的某些要求;第四部分對完善N集團外匯資金集中運營管理提出對策建議，從政策和N集團自身兩個層面，給出相關(guān)合理化建議，以期對提高N集團外匯資金集中運營水平提供幫助;第五部分提出研究結(jié)論、不足與展望。
　　本文希望能夠突破以往單一人民幣的角度，從境內(nèi)外一體化、本外幣聯(lián)動化的角度分析跨國公司資金集中運營管理的相關(guān)問題;希望通過研究可以把握近年