我國存款保險法律制度之建構(gòu)研究.pdf

1、隨著我國新《企業(yè)破產(chǎn)法》的頒布，金融機構(gòu)破產(chǎn)單獨立法也提上了日程。其中，最重要的環(huán)節(jié)就是破產(chǎn)金融機構(gòu)存款人利益保護問題。從我國近年來處理金融機構(gòu)危機事件中可以看出，我國并沒有建立對存款人利益保護的法律機制，主要由政府進行存款賠付。這樣一來，不僅加重了財政的壓力，造成了政府的沉重負擔，而且政府處置的隨意性和臨時性，也導致了處置效率的低下，從根本上不利于存款人信心的恢復和金融體系的穩(wěn)定。 早在上世紀30年代，美國就通過頒布《格拉斯—

2、—斯蒂格爾法》建立了存款保險法律制度，并規(guī)定由美國聯(lián)邦存款保險公司(FDIC)對破產(chǎn)銀行存款人進行存款賠付。其運作的基本原理是，金融機構(gòu)按吸收存款的比例向存款保險公司繳納保費，當其出現(xiàn)信用危機時，由公司來行使救助銀行以及存款賠付的職能?，F(xiàn)代存款保險法律制度的發(fā)展，也讓存款保險機構(gòu)的角色從單純的“付款箱”向金融監(jiān)管機構(gòu)發(fā)展。存款保險制度作為保護存款人利益、維護金融體系穩(wěn)定的金融安全網(wǎng)，已經(jīng)受到了越來越多國家的親睞。到1999年底，據(jù)IMF

3、統(tǒng)計，全球已經(jīng)有72個國家建立了自己的存款保險法律制度。 2006年末，我國頒布《外資銀行管理條例》，按《條例》的規(guī)定，我國取消外資銀行人民幣業(yè)務(wù)的地域和客戶限制，鼓勵其設(shè)立或?qū)F(xiàn)在的分行轉(zhuǎn)制為中國當?shù)刈缘姆ㄈ算y行。由此，外資銀行的全面涌入、國有銀行股改的進一步深入以及民營銀行規(guī)模的不斷擴大，勢必加劇我國金融業(yè)的競爭態(tài)勢，造成我國金融環(huán)境的復雜化。我國比在任何時候都迫切需要存款保險法律制度以保障存款人利益、維護金融體系安全。

4、 本文旨在通過對存款保險法律制度的宏觀一般性問題分析和微觀基礎(chǔ)理論探索，在充分借鑒國外實踐經(jīng)驗的基礎(chǔ)上，結(jié)合我國國情和現(xiàn)實條件，提出建構(gòu)我國存款保險法律制度的安排。 第一部分為存款保險法律制度的概述。筆者擬從宏觀角度對存款保險法律制度的一般性問題作一個全局性剖析。首先，展示了存款保險法律制度產(chǎn)生的現(xiàn)實背景及發(fā)展脈絡(luò)。從而明確存款保險法律制度建立的初衷，即是進行存款賠付。同時通過對存款保險制度在世界范圍內(nèi)建立情況的展示，說明

5、存款保險立法在國際上的普遍性和廣泛性。接下來，對存款保險的性質(zhì)進行辨析。從其經(jīng)營目的的非營利性、運營機構(gòu)的專門性以及經(jīng)營內(nèi)容的法定性方面得出存款保險符合政策性保險的特點；另外，從其具體運作模式上，分析了存款保險機構(gòu)承保標的的特點，得出了存款保險是責任保險。最后，展示了存款保險法律制度所具有的價值功能和負面效應(yīng)。從價值功能來說，其不僅限于通過保護存款人和金融機構(gòu)來穩(wěn)定一國的金融秩序，更深層次地，它還對一國金融環(huán)境的改善以及社會福利的增進起

6、到了更為深遠的意義。由于制度設(shè)計對價值的側(cè)重有所不同，存款保險也不可避免的存在制度的天然缺陷。主要體現(xiàn)在個兩方面，一是由于存款保險對存款提供保護而，引發(fā)的道德風險問題；二是存款保險對于問題銀行的保護而導致穩(wěn)健銀行退出存款保險體系的逆向選擇問題。由此，筆者得出通過制度的合理設(shè)計和外部環(huán)境的改造，在一定程度上可以遏止道德風險以及逆向選擇問題的產(chǎn)生。 第二部分是存款保險法律制度的基本理論。筆者從理論基礎(chǔ)和法律關(guān)系解析兩方面對存款保險法

7、律制度的基本理論進行了微觀探索。首先，從經(jīng)濟學著手，其研究進路是建立存款擠兌的模型，由此產(chǎn)生了隨機提款理論、非理性擠兌理論和信息不對稱理論。該模型主要說明：由于信息不對稱的存在，銀行無法預測存款人的提款行為；另一方面無論提款理性與否，對于存款人來說都是最佳選擇。因此，擠兌也是不可避免的，與銀行真實的經(jīng)營水平并無直接關(guān)聯(lián)。接下來，對存款保險法律制度的法學基礎(chǔ)進行剖析。一、存款保險法律制度見證了破產(chǎn)理念的法理變遷。存款保險法律制度同銀行破產(chǎn)

8、有著千絲萬屢的關(guān)系，作為對破產(chǎn)銀行存款人的保護性安排，存款保險法律制度也要遵循銀行破產(chǎn)由“平等受償”理念向“保護存款人利益”的法理變遷規(guī)律。二、探析了存款保險法律制度的正義價值追求。從正義的內(nèi)容上，對存款人給予特別保護體現(xiàn)了對弱勢群體的關(guān)懷；從正義的形式上，將正義的理念融入制度運行的各個環(huán)節(jié)，有利于實現(xiàn)對資源、社會合作的利益和負擔的權(quán)威性分配，同時為制度的實施奠定了良好的接受度基礎(chǔ)。三、揭示了存款保險法律制度的“秩序”價值。存款保險法律

9、制度通過法律的權(quán)威性模式實現(xiàn)了對經(jīng)濟秩序的維護，避免了無序狀態(tài)的產(chǎn)生。最后從法律關(guān)系角度分析存款保險。總的來說，存款保險法律關(guān)系的主體包括存款保險機構(gòu)、投保金融機構(gòu)以及存款人。這三者在法律關(guān)系中分別處于不同的法律地位，存款保險機構(gòu)作為一個準行政主體的保險組織，處于最為強勢的地位，法律賦予其很多合同之外的權(quán)利；而投金融機構(gòu)作為被監(jiān)管的對象，承擔了較多的義務(wù)；存款人由于其弱勢地位，在存款保險法律關(guān)系中幾乎不承擔任何義務(wù)。 第三部分是

10、域外存款保險法律制度的比較研究及啟示。存款保險法律制度在國外有著相當時間的運作歷史，已經(jīng)形成了一個成熟的體系。通過對其制度的比較分析，可以為我國制度建構(gòu)起到很好的借鑒和示范作用。在模型的選擇上，筆者選取了美國，原因在于美國存款保險法律制度是世界上最早建立也是最發(fā)達的，有充分研究的必要性；選取日本是因為，雖然日本的存款保險運作不是很成功，但是其教訓也值得我們汲取；德國模式是非常典型的，它是由政府強制保險和行業(yè)協(xié)會自愿投保共同構(gòu)成的。通過展

11、示存款保險法律制度在這三個國家的具體運作模式和規(guī)則，可以為我國提供借鑒價值。接下來，從存款保險法律制度在國際組織和國際機構(gòu)的立法層面，介紹了三個比較有代表性的立法成果。最后，通過對國外存款保險制度的比較，得出對我國存款保險法律制度建構(gòu)的啟示。 第四部分是我國存款保險法律制度之建構(gòu)研究。首先，從我國存款保障的現(xiàn)狀出發(fā)分析了我國存在的弊端及原因，筆者將原因歸結(jié)為兩個方面，一是我國銀行業(yè)風險過高的內(nèi)部原因，二是我國銀行退市法律缺位的外

12、部原因。其次，從我國金融業(yè)經(jīng)營的現(xiàn)實需求和有利條件分析了我國建構(gòu)存款保險法律制度的迫切性和可行性。由于在必要性問題上，我國學界已經(jīng)達成了共識，所以筆者僅從近段時間發(fā)生的對我國金融市場影響較大的事件來談建構(gòu)的迫切性。主要基于三方面的考慮：一是從《金融機構(gòu)破產(chǎn)法》的即將出臺；二是《外資銀行管理條例》的頒布：三是國有銀行股改的深化。在可行性問題上，筆者主要從法制條件的成熟、監(jiān)管體例的改革、風控體制的完善以及進你那企業(yè)所得稅率的改革這四個方面來

13、說明建構(gòu)存款保險法律制度所具備的現(xiàn)實基礎(chǔ)。接下來，再針對我國制度建構(gòu)的具體問題，作出立法設(shè)計。包括立法體例及立法原則；存款保險機構(gòu)的設(shè)立和職能定位；投保金融機構(gòu)的范圍、受保存款的類型、投保的方式選擇；存款保險基金的累積及賠付；法律責任的設(shè)定等問題。最后，作為存款保險法律制度運作的外部環(huán)境需要，筆者針對其配套制度提出了完善的建議。本文的結(jié)論是：作為新建立存款保險法律制度的國家，我國在具體設(shè)計時，應(yīng)當首先從操作性入手，過分強調(diào)制度設(shè)計的科學