營業(yè)信托制度法律問題比較研究——以受托人信用為中心.pdf

1、華東政法學院博士學位論文營業(yè)信托制度法律問題比較研究——以受托人信用為中心姓名：朱小川申請學位級別：博士專業(yè)：國際法指導教師：曹建明20060419論文摘要價值比較以及兩者結(jié)合的比較分析等研究方法，對我國信托業(yè)(及基金業(yè))的失信問題進行了系統(tǒng)的比較、研究和分析，對某些熱點、焦點問題提出了作者的看法和建議。本論文共分六章，28萬字左右。第一章“營業(yè)信托的法律涵義與特征研究”，本章的主要目的是在分析相關法律概念的基礎上，明確信托制度是以信用

2、為基礎的制度。本章首先介紹和分析了信托等基本概念和法律特征，討論由于我國《信托法》未要求委托人將信托財產(chǎn)的所有權轉(zhuǎn)移給受托人，所以在概念上我國的信托與其他國家的信托存有差異。其次，本章通過分析營業(yè)信托的類別、功能、與其他類似制度的差異等，證實了信托制度具有破產(chǎn)隔離、受信保障、稅務規(guī)劃以及彈性空問等制度優(yōu)勢。最后，本章分析了信用與信托制度的關系問題，指出信托制度具有內(nèi)部、外部和制度本身三方面的信用層次，其中受托人信用是信托信用關系的核心。

3、現(xiàn)代社會中受托人的信用已經(jīng)從道德范疇上升為法律范疇，并具有人格性、財產(chǎn)性和信息性等外部特征。法律對信用的規(guī)范方法則趨向于采用激勵的方式，要求信托機構(gòu)加強對信用風險的防范能力，完善治理結(jié)構(gòu)，承擔失信責任。第二章“營業(yè)信托中受托人信用問題比較研究”，本章的主要目的是研究信托制度如何構(gòu)建信托關系內(nèi)部信用問題，其中主要涉及受托人對委托人和受益人的信用。本章從分析受托人外部的信用特征出發(fā)，比較了我國法律對信托投資公司和基金管理公司不同的信用要求，

4、闡明這些要求可以反映出受托人的一些信用情況，但也具有相當大的片面性。比如，信用財產(chǎn)性的要求因與公司治理和風險控制之間關聯(lián)性不足而可能無法杜絕信用風險的發(fā)生；對于信用信息性的要求，也由于存在時滯、取得成本、信息失真、執(zhí)行乏力等問題而不可能完全真實、及時地折射出受托人信用的實際情況等。為防范受托人出現(xiàn)失信行為，法律在強調(diào)受托人信用的外部特征的同時，還必須通過其他手段對受托人的行為進行約束。其中比較常用的法律手段是對受托人的失信行為進行嚴厲的