經(jīng)濟(jì)行政法的域外效力.pdf

1、法律空間效力可以分為域內(nèi)效力和域外效力。前者是法律在頒布者權(quán)力所及范圍內(nèi)有效，后者則指法律的效力擴(kuò)展至立法者管轄區(qū)域之外。如將“域”理解為“法域”，則中國(guó)大陸法律對(duì)港、澳、臺(tái)行為的效力也是域外效力。法律的域外效力有時(shí)又稱域外管轄權(quán)。國(guó)際法上的管轄權(quán)是一國(guó)，相對(duì)于其他國(guó)家，所擁有的權(quán)力，它包括立法管轄權(quán)、裁判管轄權(quán)和執(zhí)法管轄權(quán)。在域外效力問(wèn)題上，存在著一個(gè)“不具域外效力的假設(shè)”，即所有的法律原則上只具有域內(nèi)效力。經(jīng)濟(jì)行政法域外效力的大規(guī)模

2、推行發(fā)生在二戰(zhàn)以后，之所以如此是因?yàn)檫@一時(shí)期具備了推行法律域外效力的基礎(chǔ)。經(jīng)濟(jì)的融合是其經(jīng)濟(jì)基礎(chǔ)；全球環(huán)境污染和勞工標(biāo)準(zhǔn)下降是道德基礎(chǔ)；對(duì)不同政策目標(biāo)的追求是動(dòng)力基礎(chǔ)；一些國(guó)家的超強(qiáng)地位和強(qiáng)權(quán)政治的推行是政治基礎(chǔ)；國(guó)際法上缺乏對(duì)法律域外效力的明確限制，同時(shí)提供了廣泛管轄依據(jù)是法律基礎(chǔ)。本文對(duì)經(jīng)濟(jì)行政法的域外效力進(jìn)行了研究。主要論述如下： ⑴法律的域外效力與國(guó)際法上的管轄規(guī)則有關(guān)。在傳統(tǒng)國(guó)際法上，管轄的依據(jù)有屬地原則和屬人原則。屬

3、人原則是以國(guó)籍為基礎(chǔ)行使管轄權(quán)。依據(jù)屬人原則，國(guó)家有權(quán)對(duì)其國(guó)民在外國(guó)的行為實(shí)行管轄。國(guó)籍原則常被引用作為法律域外效力的依據(jù)。如美國(guó)對(duì)其國(guó)民自外國(guó)取得的收人征稅。1927年的“荷花號(hào)”案常被引用，作為法律域外效力的證據(jù)。該案確立了兩項(xiàng)原則：可以根據(jù)境外行為在境內(nèi)的效果賦予法律域外效力；不能根據(jù)國(guó)際法未明確規(guī)定就得出禁止權(quán)力行使的結(jié)論。 ⑵屬地原則被解釋成包括客觀屬地原則和主觀屬地原則。屬人原則被解釋成包括積極人格、消極人格和居民管

4、轄權(quán)。這些解釋大大擴(kuò)展了經(jīng)濟(jì)行政法域外效力的依據(jù)。二戰(zhàn)之后，又出現(xiàn)了一些新的原則，如影響原則、行為歸屬原則和實(shí)施原則。影響（效果）原則是基于國(guó)外行為在國(guó)內(nèi)的后果賦予法律域外效力。根據(jù)“單一經(jīng)濟(jì)體”說(shuō)，如果國(guó)內(nèi)子公司依據(jù)外國(guó)母公司的指示和要求行事，則可以對(duì)外國(guó)母公司主張國(guó)內(nèi)法的域外效力。依據(jù)實(shí)施檢驗(yàn)說(shuō)（implementation test doctrine），作為行為環(huán)節(jié)之一的實(shí)施行為在國(guó)內(nèi)時(shí)，國(guó)內(nèi)的經(jīng)濟(jì)行政法可以域外適用。 ⑶

5、一些域外效力的擴(kuò)張富有爭(zhēng)議，如基于產(chǎn)品、技術(shù)的來(lái)源地賦予法律域外效力；基于控制關(guān)系賦予法律域外效力，即外國(guó)的企業(yè)只要為本國(guó)控制，則可以賦予本國(guó)法律域外效力。普遍性管轄權(quán)原指對(duì)公認(rèn)的國(guó)際罪行，任何國(guó)家可以管轄并適用其法律。該原則被用于推行基本勞動(dòng)標(biāo)準(zhǔn)、金融管制（反恐）法律的域外效力。傳統(tǒng)的保護(hù)性原則也成了域外效力的依據(jù)，它被用于推行出口管制法、本國(guó)利益保護(hù)法的域外效力。在不同部門法中，域外效力的情況是不同的。在競(jìng)爭(zhēng)法領(lǐng)域，主要依賴影響原則

6、、行為歸屬原則和實(shí)施原則；在環(huán)境法領(lǐng)域，則依據(jù)國(guó)籍原則和影響原則；在勞動(dòng)法領(lǐng)域，依據(jù)普遍性原則和國(guó)籍原則；在證券法領(lǐng)域，依賴影響原則；在稅收領(lǐng)域，則主要依賴居民身份；而在出口管制法領(lǐng)域，依賴的卻是被規(guī)范者之國(guó)籍、相關(guān)貨物及科技之原產(chǎn)地和控制關(guān)系。經(jīng)濟(jì)行政法域外效力的實(shí)現(xiàn)除了靠自覺遵守外，還得依靠強(qiáng)制執(zhí)法，包括由立法國(guó)家的行政機(jī)關(guān)或法院執(zhí)法和由他國(guó)行政機(jī)關(guān)或法院執(zhí)法。立法國(guó)家針對(duì)自然人、法人的執(zhí)法措施有凍結(jié)、扣押、中斷經(jīng)濟(jì)往來(lái)、拒絕簽證，

7、針對(duì)其他國(guó)家的執(zhí)法措施有取消貿(mào)易優(yōu)惠、禁止進(jìn)口和貿(mào)易報(bào)復(fù)。 ⑷對(duì)經(jīng)濟(jì)行政法能否跨國(guó)執(zhí)行看法不一。否定說(shuō)提出的否定理由有：懲罰性法律只有域內(nèi)效力；執(zhí)行他國(guó)法律有損本國(guó)利益；違反主權(quán)理念、損害公共秩序；用公共秩序?qū)彶闀?huì)激怒外國(guó)；外國(guó)稅法復(fù)雜，跨國(guó)執(zhí)法在技術(shù)層面不可行?？隙ㄕf(shuō)則認(rèn)為，國(guó)家之間應(yīng)該攜手合作，共同制止違反經(jīng)濟(jì)行政法的行為，指望從違反他國(guó)法律的行為中獲益是不道德的，相互執(zhí)行是一個(gè)對(duì)雙方都有利的共贏的選擇。一些條約和國(guó)內(nèi)法規(guī)定

8、，經(jīng)濟(jì)行政法可以跨國(guó)執(zhí)行，如《國(guó)際貨幣基金組織協(xié)定》規(guī)定了外匯管制法的跨國(guó)執(zhí)行，美國(guó)和法國(guó)、加拿大等簽訂的稅收互助條約規(guī)定了稅法的跨國(guó)執(zhí)行。國(guó)際法學(xué)會(huì)在威士巴登通過(guò)的決議也認(rèn)為，經(jīng)濟(jì)行政法可以跨國(guó)執(zhí)行。經(jīng)濟(jì)行政法跨國(guó)執(zhí)行的方式有間接執(zhí)行和直接執(zhí)行，前者指外國(guó)執(zhí)行本國(guó)的行政法判決，后者指外國(guó)直接適用本國(guó)經(jīng)濟(jì)行政法。 ⑸一國(guó)經(jīng)濟(jì)行政法的域外效力會(huì)與他國(guó)法律的域內(nèi)效力發(fā)生沖突。所引發(fā)的對(duì)抗有：對(duì)管制對(duì)象發(fā)出相沖突的命令；外交抗議；制定

9、和實(shí)施對(duì)抗性的法律；禁止本國(guó)人參與外國(guó)的程序；政治、經(jīng)濟(jì)報(bào)復(fù)。在不同的領(lǐng)域，經(jīng)濟(jì)行政法沖突的激烈程度是不同的。法律沖突的本質(zhì)是利益沖突。過(guò)度推行經(jīng)濟(jì)行政法域外效力構(gòu)成對(duì)域外效力的濫用。這種濫用是未經(jīng)允許利用他國(guó)資源，是表面正義掩蓋下的政治操縱，它會(huì)導(dǎo)致雙重標(biāo)準(zhǔn)和差別待遇。為了防止濫用，需要對(duì)域外效力進(jìn)行限制，要求域外效力的推行不得違反國(guó)際法基本原則，不得違反條約義務(wù)，不得違反習(xí)慣國(guó)際法。 ⑹經(jīng)濟(jì)行政法的域外效力有一些負(fù)面效果，如

10、商業(yè)上和法律上的不確定性，扭曲貿(mào)易和投資，產(chǎn)生不合理的成本，并最終導(dǎo)致就業(yè)減少和經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)放緩。單邊的努力和國(guó)家之間的合作都能減緩負(fù)面效果。單邊努力包括采用禮讓原則、合理原則、國(guó)家行為原則、外國(guó)主權(quán)強(qiáng)制原則、不與東道國(guó)法律沖突原則和從嚴(yán)認(rèn)定本國(guó)公共秩序原則。國(guó)際合作和協(xié)調(diào)是減少?zèng)_突的成功方法，具體包括雙邊協(xié)調(diào)和多變協(xié)調(diào)。國(guó)際組織制定的示范法對(duì)沖突的解決也發(fā)揮了重要作用?！蛾P(guān)貿(mào)總協(xié)定》（GATT）本身沒有明確規(guī)定經(jīng)濟(jì)行政法的域外效力，但它提

11、出了一些要求，如不歧視、透明?！蛾P(guān)貿(mào)總協(xié)定》第二十條囚犯產(chǎn)品的例外支持勞動(dòng)法的域外效力。保護(hù)人類、動(dòng)植物生命或健康措施的例外、保護(hù)可用盡自然資源措施的例外、保證與該協(xié)定不相抵觸的法律得到遵守措施的例外等，常被引用，作為環(huán)境保護(hù)法律域外效力的依據(jù)?！蛾P(guān)貿(mào)總協(xié)定》第二十一條關(guān)于安全的例外也常被引用，作為出口管制法律域外效力的依據(jù)。GATT/WTO的爭(zhēng)端解決機(jī)制處理了一些涉及經(jīng)濟(jì)行政法域外效力的案例。新一輪貿(mào)易談判更將環(huán)境、勞工標(biāo)準(zhǔn)和競(jìng)爭(zhēng)法等

12、列為新議題。如果談判取得成功，則能減少法律域外效力沖突。 ⑺中國(guó)是法律域外效力濫用行為的受害者。中國(guó)長(zhǎng)期是一些國(guó)家貿(mào)易封鎖的對(duì)象，中國(guó)澳門的匯業(yè)銀行（BDA）受到了美國(guó)基于《愛國(guó)者法案》的制裁，中國(guó)也遭到了基于勞動(dòng)法域外效力的指控。在國(guó)內(nèi)法上，中國(guó)也適度推行了法律的域外效力，其出口管制法律、《個(gè)人所得稅法》和2007年通過(guò)的《企業(yè)所得稅法》、審議中的《反壟斷法》（草案）等都規(guī)定了域外效力。中國(guó)也參與了一些國(guó)際協(xié)調(diào)。截至2007年

13、3月30日，中國(guó)已經(jīng)和82個(gè)國(guó)家簽訂了雙邊的稅收協(xié)定，中國(guó)大陸還與澳門和香港特別行政區(qū)簽訂了稅收安排，這些協(xié)議和安排有效減少了稅收法律域外效力引起的沖突。中國(guó)還參與了一些競(jìng)爭(zhēng)法領(lǐng)域的國(guó)際合作，1999年與哈薩克斯坦簽訂了《關(guān)于反不正當(dāng)競(jìng)爭(zhēng)與反壟斷領(lǐng)域合作協(xié)定》。但在《證券法》、《環(huán)境保護(hù)法》方面尚需加入域外效力的條款。此外，中國(guó)協(xié)調(diào)效力沖突的國(guó)內(nèi)法幾乎是空白。為了對(duì)抗其他國(guó)家的濫用，中國(guó)也需要制定自己的對(duì)抗法。關(guān)于經(jīng)濟(jì)行政法域外效力的立