《巴塞爾新資本協(xié)議》框架下我國銀行監(jiān)管法律制度探究.pdf

1、1988年的巴塞爾協(xié)議(以下簡稱為“舊資本協(xié)議”)是國際銀行業(yè)監(jiān)管的“神圣條約”。它是金融領(lǐng)域發(fā)展及銀行間競爭的產(chǎn)物，被各國銀行業(yè)視為銀行監(jiān)管潛在的統(tǒng)一標準，其中銀行資本監(jiān)管這一新理念也是在舊資本協(xié)議中被首次定義。但是，由于經(jīng)濟環(huán)境的劇烈變化迅速改變了銀行的經(jīng)營環(huán)境，使得銀行的金融創(chuàng)新活動日趨活躍，加大了銀行的經(jīng)營風險。巴塞爾委員會也開始探索適應(yīng)新經(jīng)濟環(huán)境的金融監(jiān)管方式，最終形成了銀行監(jiān)管理論與實踐相結(jié)合的最高成就——《巴塞爾新資本協(xié)議

2、》(以下簡稱為“新資本協(xié)議”)。 在舊資本協(xié)議的基礎(chǔ)上，新資本協(xié)議以信用風險、市場風險、操作風險為范疇，以內(nèi)部評級制度為核心，以最低資本要求、外部監(jiān)管、市場約束為三大支柱為其主要內(nèi)容，為全球銀行監(jiān)管提供了新的標準。新資本協(xié)議的出臺使得各國監(jiān)管當局由被動監(jiān)管模式向積極主動的介入式監(jiān)管模式轉(zhuǎn)變，同時也滿足了銀行業(yè)對于風險敏感的監(jiān)管框架的需要。 巴塞爾委員會由代表國際活躍銀行的十國集團組成，所以新資本協(xié)議中規(guī)定的銀行監(jiān)管準則及

3、標準代表了先進的科學監(jiān)管理念和有效的實踐經(jīng)驗，逐漸被世界范圍內(nèi)的許多國家所借鑒和采納。雖然這些準則或標準不具有強制約束力，但由于其被廣泛的接受和認可，使之具有了習慣國際經(jīng)濟法的性質(zhì)。但是，鑒于各個國家經(jīng)濟環(huán)境和監(jiān)管現(xiàn)狀上存在的差異，在實施新資本協(xié)議的具體安排上也不盡相同，尤其是發(fā)展中國家與發(fā)達國家在監(jiān)管理念、監(jiān)管水平、監(jiān)管方式等方面仍然存在較大差距。所以，在全球金融一體化、國際銀行監(jiān)管標準統(tǒng)一化的趨勢下，發(fā)展中國家如何基于自身的情況實施

4、新資本協(xié)議，成為了各國完善銀行監(jiān)管所面臨的首要問題。 隨著我國加入WTO、外資銀行的逐步開放，我國金融市場與國際金融市場的聯(lián)系日益緊密。作為發(fā)展中國家，要想在當今激烈的國際競爭中創(chuàng)造更有利的發(fā)展條件，就必須在銀行監(jiān)管方面趕上國際步伐。但是，由于種種原因，我國銀行業(yè)監(jiān)管的現(xiàn)狀不容樂觀，銀行資本充足率較低、監(jiān)管理念落后、各項配套制度不健全等諸多問題都有待完善。因此，我國銀行監(jiān)管者要盡快在學習和借鑒國際先進監(jiān)管經(jīng)驗的同時，建立和完善我

5、國的銀行監(jiān)管法律制度。 本文開篇對新舊巴塞爾資本協(xié)議的主要內(nèi)容進行了對比，說明了新資本協(xié)議在監(jiān)管目標、監(jiān)管內(nèi)容、監(jiān)管方式上都進一步完善了舊資本協(xié)議的相關(guān)內(nèi)容，證明了新資本協(xié)議更為符合全球金融發(fā)展的趨勢，并從法學角度分析了新資本協(xié)議的法律性質(zhì)。同時本文還結(jié)合了當前爆發(fā)的全球性金融危機，詳細分析了新資本協(xié)議在抵御類似金融危機發(fā)生時的有效性及滯后性。之后筆者以發(fā)達國家和發(fā)展中國家為分類標準，對新資本協(xié)議實施的現(xiàn)狀進行了比較分析，并通過

6、新資本協(xié)議的具體內(nèi)容審視了我國銀行監(jiān)管法律制度的不足之處。最后，本文在充分借鑒別國先進監(jiān)管經(jīng)驗的基礎(chǔ)上，分析了我國目前階段實施新資本協(xié)議的必要性及關(guān)鍵所在。筆者認為，針對當前我國的銀行業(yè)監(jiān)管狀況，應(yīng)該在提高監(jiān)管主體監(jiān)管水平的同時，健全銀行內(nèi)部的法人治理結(jié)構(gòu)，充分發(fā)揮內(nèi)外監(jiān)管結(jié)合的效應(yīng)，并通過信息披露制度的完善來進一步加強市場約束的監(jiān)管力度。銀行監(jiān)管分為對國內(nèi)銀行和外資銀行監(jiān)管，隨著我國對外資銀行的逐步開放，重視外資銀行監(jiān)管法律制度也顯得