32008

1、8行政費(fèi)用預(yù)算管理規(guī)定總則第一條為高效地控制、節(jié)約行政費(fèi)用支出，提高集團(tuán)經(jīng)營效益，集團(tuán)對維持其正常運(yùn)作而必須開支的非生產(chǎn)性支出實(shí)行預(yù)算管理、總額控制。這些支出統(tǒng)稱行政費(fèi)用。第二條行政費(fèi)用的范圍具體包括：郵電費(fèi)、工資、福利費(fèi)、業(yè)務(wù)費(fèi)、工作餐費(fèi)、水電費(fèi)、市內(nèi)交通費(fèi)、勞保費(fèi)、修理費(fèi)、車輛費(fèi)、辦公費(fèi)（資料費(fèi)）、辦公場地費(fèi)、差旅費(fèi)、會議培訓(xùn)費(fèi)、保險(xiǎn)人事代理費(fèi)、其他費(fèi)用、旅游費(fèi)、物業(yè)費(fèi)用、管理費(fèi)及租金等。第三條行政費(fèi)用預(yù)算堅(jiān)持以編定支，根據(jù)工作要求

2、，實(shí)行總量控制。第四條各單項(xiàng)行政費(fèi)用原則上?？顚Ｓ?。任何單項(xiàng)費(fèi)用原則上都不得隨意超支。第五條固定資產(chǎn)和低值易耗品的預(yù)算與行政費(fèi)用預(yù)算同時(shí)編制，其編制、執(zhí)行按《財(cái)產(chǎn)管理辦法》執(zhí)行。預(yù)算的編制及審批第六條各單位根據(jù)下一年度的工作計(jì)劃，編制本單位的下一年人員編制和行政費(fèi)用預(yù)算計(jì)劃，逐級審批，最終由集團(tuán)董事會審定。各單位根據(jù)集團(tuán)董事會的審定數(shù)對人員編制和行政費(fèi)用預(yù)算計(jì)劃進(jìn)行調(diào)整，并上報(bào)集團(tuán)備案。第七條最終審定的行政費(fèi)用預(yù)算作為各單位目標(biāo)管理的指

3、標(biāo)之一，是對各單位進(jìn)行考核的重要依據(jù)。第八條根據(jù)實(shí)際經(jīng)營狀況，行政費(fèi)用預(yù)算可以進(jìn)行年中調(diào)整，按年度的審批程序批準(zhǔn)后執(zhí)行。第九條車輛費(fèi)用按當(dāng)年實(shí)際擁有車輛數(shù)計(jì)算。第十條下年度行政費(fèi)用的預(yù)算在經(jīng)總部核定屬于定編范圍內(nèi)，并且已于本年度前到位的人員數(shù)基礎(chǔ)上編制而成。第十一條下年度到位的人員，如屬定編范圍內(nèi)，其預(yù)算費(fèi)用在報(bào)地區(qū)總經(jīng)理審批后按同類級別標(biāo)準(zhǔn)及到編時(shí)間，可相應(yīng)增加預(yù)算費(fèi)用；不屬定編范圍內(nèi)，或?qū)俣ň幏秶漕A(yù)算費(fèi)用超標(biāo)準(zhǔn)的，一律報(bào)總部審批

4、。第十二條固定資產(chǎn)的購置需編制年度計(jì)劃報(bào)總部批準(zhǔn)后執(zhí)行，并可相應(yīng)增加同標(biāo)準(zhǔn)的行政費(fèi)用。執(zhí)行第十三條經(jīng)集團(tuán)批準(zhǔn)的人員編制計(jì)劃和行政費(fèi)用預(yù)算計(jì)劃具有絕對執(zhí)行力。第十四條各單位及相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)對行政費(fèi)用負(fù)有控制的職責(zé)。第十五條行政費(fèi)用實(shí)行事前控制與事后監(jiān)控相結(jié)合。第十六條預(yù)算計(jì)劃內(nèi)，各單位行政費(fèi)用支出控制原則：（1）對其負(fù)責(zé)控制的預(yù)算項(xiàng)目，年度總支出不得超年度預(yù)算；（2）對其負(fù)責(zé)控制的費(fèi)用項(xiàng)目，在年度總支出控制的基礎(chǔ)上，年內(nèi)累計(jì)各月總支出（不包括全

5、年度）不得超過累計(jì)各月預(yù)算的10%；（3）工資、福利費(fèi)支出、業(yè)務(wù)費(fèi)、交通費(fèi)、旅游費(fèi)全年度內(nèi)不能單項(xiàng)超支。第十七條行政費(fèi)用的報(bào)銷應(yīng)嚴(yán)格審批，層層把關(guān)。原則上各單位行政費(fèi)用的報(bào)銷應(yīng)經(jīng)過本單位第一負(fù)責(zé)人的審批和同級財(cái)務(wù)部門的審核。第十八條行政費(fèi)用范圍內(nèi)未列入預(yù)算計(jì)劃的項(xiàng)目，屬于急事特辦的，須按以下程序報(bào)批，方可具實(shí)報(bào)銷，并作為預(yù)算內(nèi)支出處理；（1）金額在2000元以下的，由經(jīng)辦人提交報(bào)告，經(jīng)本單位負(fù)責(zé)人審批，地區(qū)財(cái)務(wù)部審核；（2）金額在200

6、0元以上的，由經(jīng)辦人提交報(bào)告，經(jīng)本單位負(fù)責(zé)人、地區(qū)分管副總經(jīng)理審批；（3）計(jì)劃外累計(jì)費(fèi)用總額在年度預(yù)算額的3%范圍內(nèi)，須經(jīng)地區(qū)行政副總經(jīng)理、總經(jīng)理審批；（4）計(jì)劃外累計(jì)費(fèi)用總額超過年度預(yù)算額的3%，須經(jīng)本部常務(wù)副總經(jīng)理審批，超10%者，總經(jīng)理加批。監(jiān)控第十九條各級財(cái)務(wù)部門對本單位和下級單位的行政費(fèi)用的使用情況進(jìn)行監(jiān)控。各級財(cái)務(wù)部門將本單位每月的行政費(fèi)用執(zhí)行情況報(bào)表上報(bào)上級財(cái)務(wù)部門，最終由集團(tuán)財(cái)務(wù)管理部向集團(tuán)主管財(cái)務(wù)副總經(jīng)理報(bào)送集團(tuán)行政費(fèi)