采購物品退貨管理辦法

1、采購物品退貨管理辦法采購物品退貨管理辦法第1條目的為明確退貨條件、退貨手續(xù)、貨物出庫、退貨回收等規(guī)定，及時收回退貨款項，特制定本辦法。第2條退貨條件驗收入員應(yīng)該嚴(yán)格按照公司的驗收標(biāo)準(zhǔn)進行驗收，不符合公司驗收標(biāo)準(zhǔn)的物品為不合格物品。不合格物品應(yīng)辦理退貨，主要包括數(shù)量與質(zhì)量兩個方面。1.對于數(shù)量上的短缺，采購員應(yīng)與供應(yīng)商聯(lián)系，要求供應(yīng)商或者補足數(shù)量，或者扣減價款。2.對于質(zhì)量上的問題，采購員應(yīng)該首先通知使用部門不能使用該批物品，然后與使用部

2、門、質(zhì)檢部門、相關(guān)管理部門聯(lián)系，決定是否退貨還是要求供應(yīng)商給予適當(dāng)?shù)恼劭邸?.經(jīng)采購部經(jīng)理審閱，采購總監(jiān)審核，總經(jīng)理審批后與供應(yīng)商聯(lián)系退貨事宜。第3條退貨手續(xù)檢驗人員對于檢驗不合格的物品，應(yīng)貼上“不合格”標(biāo)簽，并在《驗收報告》上注明不合格的原因，經(jīng)負(fù)責(zé)人審核后轉(zhuǎn)采購部門處理并通知請購部門。第4條物品出庫當(dāng)決定退貨時，采購員編制“退貨通知單”，并授權(quán)運輸部門將物品退回，同時將退貨通知單副本寄給供應(yīng)商。運輸部門應(yīng)于物品退回后通知采購部和財務(wù)

3、部。第5條退貨款項回收1.采購員在物品退回后編制借項憑單，其內(nèi)容包括退貨的數(shù)量、價格、日期、供應(yīng)商名稱以及金額等。2.采購部經(jīng)理審批借項憑單后，交財務(wù)部相關(guān)人員審核，財務(wù)總監(jiān)或總經(jīng)理按權(quán)限審批。3.財務(wù)部應(yīng)根據(jù)借項憑單調(diào)整應(yīng)付賬款或辦理退貨貨款的回收手續(xù)。第6條折扣事宜1.采購員因?qū)徹涃|(zhì)量不滿意而向供應(yīng)商提出的折扣，需要同供應(yīng)商進行談判后最終確定。2.折扣金額必須由財務(wù)部審核、財務(wù)總監(jiān)經(jīng)審核后提交總經(jīng)理審批。3.折扣金額審批后，采購部