特發(fā)信息內(nèi)控規(guī)范實(shí)施工作方案

1、深圳深圳市特發(fā)信息股特發(fā)信息股份有限公司有限公司內(nèi)控規(guī)范實(shí)施工施工作方案方案根據(jù)財(cái)政部、證監(jiān)會(huì)于2012年8月14日聯(lián)合發(fā)布的《關(guān)于2012年主板上市公司分類分批實(shí)施企業(yè)內(nèi)部控制規(guī)范體系的通知》（財(cái)辦會(huì)[2012]30號(hào)）的要求，結(jié)合公司實(shí)際情況，為了更扎實(shí)地落實(shí)公司內(nèi)控規(guī)范實(shí)施工作，持續(xù)提高公司經(jīng)營管理水平和風(fēng)險(xiǎn)防范能力，促進(jìn)公司戰(zhàn)略發(fā)展目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)和公司發(fā)展，延續(xù)公司內(nèi)部控制工作開展，特制定2013年度公司內(nèi)部控制實(shí)施工作方案。一、企

2、業(yè)基本情況公司簡稱：特發(fā)信息股票代碼：A股000070上市情況：于2000年在深圳證券交易所主板上市主要業(yè)務(wù)：光纖、光纜、光纖預(yù)制棒、電子元器件、通訊設(shè)備、電力電纜、電力通信光纜、金具及附件的生產(chǎn)等。公司合并范圍包括本部及子公司、控股子公司，控股子公司分別是：深圳特發(fā)信息光纖有限公司、深圳市特發(fā)信息光電技術(shù)有限公司、深圳市特發(fā)泰科通信科技有限公司、深圳市特發(fā)信息光網(wǎng)科技股份有限公司、廣東特發(fā)信息光纜有限公司。公司內(nèi)控體系與運(yùn)行機(jī)制：特發(fā)

3、信息現(xiàn)有內(nèi)控體系運(yùn)行機(jī)制中，公司董事會(huì)負(fù)責(zé)內(nèi)部控制的建立健全、有效實(shí)施及評(píng)價(jià)。審計(jì)委員會(huì)負(fù)責(zé)審查公司內(nèi)部控制實(shí)施情況及內(nèi)控自我評(píng)價(jià)。內(nèi)部審計(jì)部門負(fù)責(zé)監(jiān)督內(nèi)部控制的有效實(shí)施，對(duì)內(nèi)控有效性及健全性進(jìn)行監(jiān)督檢查。各職能部門、分子公司負(fù)責(zé)梳理各項(xiàng)業(yè)務(wù)流程，修訂各項(xiàng)管理制度，反饋內(nèi)部控制情況，確認(rèn)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估結(jié)果，制定風(fēng)險(xiǎn)解決方案和內(nèi)部控制缺陷改進(jìn)措施，結(jié)合關(guān)鍵業(yè)務(wù)流程進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)全過程管理和控制。二、組織保障為了確保內(nèi)部控制規(guī)范工作的順利開展，公司成立

4、了風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部控制管理委員會(huì)，組織公司對(duì)內(nèi)控機(jī)制建設(shè)的工作部署，落實(shí)公司制定的內(nèi)控機(jī)制基本制度和工作標(biāo)準(zhǔn)，按內(nèi)控要求對(duì)公司內(nèi)控體系的布局進(jìn)行整體規(guī)劃，監(jiān)督內(nèi)控機(jī)制工作的整體進(jìn)程，確保內(nèi)控機(jī)制健康運(yùn)行。風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部控制管理委員會(huì)按職責(zé)分工開展相關(guān)工作，落實(shí)公司制定的各項(xiàng)內(nèi)控制度，負(fù)責(zé)日常工作的風(fēng)險(xiǎn)防控等。公司董事長等高級(jí)管理人員擔(dān)任該管理委員會(huì)主任及成員，管理委員會(huì)下設(shè)辦公室，設(shè)置在審計(jì)部，作為內(nèi)控規(guī)范的牽頭部門，聯(lián)合公司各職能部門、各分子公司協(xié)

5、同開展組織內(nèi)控建設(shè)和自我評(píng)價(jià)。公司將嚴(yán)格內(nèi)部控制考核機(jī)制，確保內(nèi)部控制規(guī)范工作的落實(shí)。必要時(shí)公司將聘請(qǐng)咨詢機(jī)構(gòu)，幫助公司識(shí)別內(nèi)部控制存在的薄弱環(huán)節(jié)和主要風(fēng)險(xiǎn)，有針對(duì)性的設(shè)計(jì)控制重點(diǎn)流程和內(nèi)容；協(xié)助公司開展內(nèi)部控制自我評(píng)價(jià)。（一）、風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)控管理委員會(huì)主任：王寶成員：陳華、李彬?qū)W、蔣勤儉、程鵬、劉陽、羅濤、王海林、張大軍（二）、2013年度內(nèi)控測(cè)評(píng)工作計(jì)劃1、計(jì)劃階段本階段目標(biāo)：建立內(nèi)控評(píng)價(jià)隊(duì)伍組織建設(shè)，對(duì)質(zhì)量體系和內(nèi)審人員指導(dǎo)培訓(xùn)，承接起

6、內(nèi)控測(cè)評(píng)，同時(shí)確定內(nèi)控測(cè)評(píng)工作方案。具體工作如下：2、實(shí)施階段本階段目標(biāo)：完成各單位自我評(píng)估，組織總體內(nèi)控狀況評(píng)估，出具《內(nèi)控缺陷報(bào)告》。具體工作如下：時(shí)間工作內(nèi)容交付件責(zé)任部門2013年57月各單位開展自我測(cè)評(píng)工作，自我查找內(nèi)控缺陷并出具意見1.《測(cè)評(píng)工作底稿》2.《內(nèi)控自我評(píng)價(jià)報(bào)告》各單位內(nèi)控測(cè)評(píng)工作組開展全面內(nèi)控測(cè)評(píng)工作，通過訪談、實(shí)地抽查等方式開展測(cè)評(píng)工作《測(cè)評(píng)工作底稿》審計(jì)部識(shí)別分析內(nèi)控缺陷，編制《內(nèi)控缺陷匯總表》，并與各單位

7、管理層進(jìn)行溝通確認(rèn)《內(nèi)控缺陷匯總表》出具內(nèi)控缺陷整改方案《內(nèi)控缺陷整改方案》各單位時(shí)間工作內(nèi)容交付件責(zé)任部門2013年45月建立內(nèi)控評(píng)價(jià)隊(duì)伍組織建設(shè)內(nèi)控評(píng)價(jià)隊(duì)伍審計(jì)部通過對(duì)質(zhì)量體系的內(nèi)審人員提供培訓(xùn)和相應(yīng)內(nèi)控評(píng)價(jià)實(shí)際操作和訓(xùn)練培訓(xùn)記錄確定內(nèi)控測(cè)評(píng)工作方案，包括測(cè)評(píng)時(shí)間、測(cè)評(píng)方式、工作成果等《內(nèi)控測(cè)評(píng)工作方案》召開測(cè)評(píng)工作會(huì)議，提高員工對(duì)內(nèi)部控制體系建設(shè)的重要性和必要性的認(rèn)識(shí)測(cè)評(píng)工作會(huì)議時(shí)間工作內(nèi)容交付件責(zé)任部門2012年1112月201