授信業(yè)務(wù)流程

1、1、目的為明確資金管理部融資工作的職責(zé)，提高融資授信業(yè)務(wù)的工作效率，規(guī)范工作標(biāo)準(zhǔn)，特編制此作業(yè)流程，以便執(zhí)行。在此主要以銀行融資作為案例。2、適用范圍圣奧集團(tuán)及下屬所有分子公司。3、職責(zé)3.1資金管理部：負(fù)責(zé)與金融機(jī)構(gòu)的接洽和商談，負(fù)責(zé)授信資料的收集、匯編并報(bào)送給金融機(jī)構(gòu)；3.2會(huì)計(jì)核算部：協(xié)助提供授信需要的財(cái)務(wù)報(bào)表及科目明細(xì)、的供應(yīng)情況等財(cái)務(wù)資料；納稅申報(bào)表、公司上游（供應(yīng)商）3.3置業(yè)公司：提供房產(chǎn)項(xiàng)目的相關(guān)資料，辦理產(chǎn)權(quán)證抵押時(shí)，

2、由其出面催促土管局及房管局加快審批；3.4總裁辦：協(xié)助提供集團(tuán)及下屬分子公司、法定代表人的榮譽(yù)證書，集團(tuán)各營(yíng)銷網(wǎng)點(diǎn)銷售額的匯總情況表等。4、定義4.1授信：是指金融機(jī)構(gòu)（主要指銀行）向客戶提供資金支持，或?qū)蛻粼谟嘘P(guān)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中的信用向第三方做出保證的行為。簡(jiǎn)單的來(lái)說(shuō)就是金融機(jī)構(gòu)對(duì)客戶授予的一種信用，授信不能等同于融資。是企業(yè)向金融機(jī)構(gòu)申請(qǐng)融資必須先取得的前置條件，銀行授信有表內(nèi)、表外業(yè)務(wù)，表內(nèi)業(yè)務(wù)有流動(dòng)資金貸款、項(xiàng)目貸款等，表外業(yè)務(wù)有商

3、業(yè)匯票、信用證、信托、企業(yè)債券等。商業(yè)匯票開票行屬于表外業(yè)務(wù)，貼現(xiàn)行屬于表內(nèi)業(yè)務(wù)，在企業(yè)要表內(nèi)入帳。4.2授信期限：是指授信有效期限。授信按期限分為短期授信和中長(zhǎng)期授信。短期授信指一年以內(nèi)（含一年）的授信，中長(zhǎng)期授信指一年以上的授信。4.3授信額度：是指金融機(jī)構(gòu)向客戶提供資金支持，或?qū)蛻粼谟嘘P(guān)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中的信用向第三方做出保證的最高金額，只要在授信有效期內(nèi)，對(duì)應(yīng)的融資業(yè)務(wù)敞口部份不得超出可用授信額度的余額；授信額度在授信期內(nèi)可循環(huán)使用。

4、4.4授信融資產(chǎn)品：融資產(chǎn)品包括短期融資、中長(zhǎng)期融資，一般為流動(dòng)資金貸款、商業(yè)匯票（開立及貼現(xiàn)）、保兌倉(cāng)、保理（應(yīng)收款買入）、信用證（打包貸款、出口托收貸款、福費(fèi)廷、遠(yuǎn)期信用證項(xiàng)下匯票貼現(xiàn)、進(jìn)出口押匯）、項(xiàng)目貸款、信托、企業(yè)債券（按照期限劃分為短期企業(yè)債券、中期企業(yè)債券和長(zhǎng)期企業(yè)債券；按是否記名劃分為記名企業(yè)債券和不記名企業(yè)債券；劃分為信用債券和擔(dān)保債券、按發(fā)行方式可分為公募債券和私募債券等）等。4.5授信資金用途：是指融資的目的。具體

5、體現(xiàn)于解決融資企業(yè)在經(jīng)營(yíng)過(guò)程中某方面的需要，如：資金周轉(zhuǎn)、購(gòu)買原材料、固定資產(chǎn)投資等，融資資金用途應(yīng)與授信批復(fù)相符。4.6授信融資利率：就是企業(yè)占用資金的成本費(fèi)用率。一般可分為合同利率和實(shí)際利率，它與融資期限、品種密切相關(guān)，決定了企業(yè)財(cái)務(wù)費(fèi)用的高低，另外融資手續(xù)費(fèi)、保證金、付息方式等也會(huì)給企業(yè)實(shí)際融資成本帶來(lái)影響。因此，實(shí)際利率才是企業(yè)控制融資成本時(shí)的核心要素。4.7授信擔(dān)保方式：擔(dān)保是指?jìng)鶛?quán)人為確保債務(wù)得到清償，而在債務(wù)人或第三人的特

6、定的物和權(quán)利上設(shè)定的，可以支配他人財(cái)產(chǎn)的一種權(quán)利的行為。擔(dān)保的方式有：保證、抵押、質(zhì)押、信用擔(dān)保。（具體擔(dān)保方式見融資擔(dān)保業(yè)務(wù)流程）5、流程圖篩選融資機(jī)構(gòu)授信管理（維護(hù)）提用授信6、工作程序與管理內(nèi)容收集和匯編授信資料申報(bào)存量或在原存量的基礎(chǔ)上增加授信設(shè)立企業(yè)帳戶報(bào)送授信資料跟進(jìn)授信審批取得授信批復(fù)確定合作的金融機(jī)構(gòu)6.1篩選金融機(jī)構(gòu)：根據(jù)集團(tuán)的融資預(yù)算，開展融資授信工作。對(duì)有意向的金融機(jī)構(gòu)，逐個(gè)進(jìn)行融資商談，商談內(nèi)容包括融資品種、融資

7、額度、擔(dān)保方式、融資利率、還款方式、貸款期限、融資配套等；然后根據(jù)商談情況及金融機(jī)構(gòu)的自身情況初步選定兩家或以上的金融機(jī)構(gòu)，進(jìn)行授信工作；6.2收集和匯編授信資料：篩選金融機(jī)構(gòu)后，應(yīng)《金融機(jī)構(gòu)（銀行）授信資料清單》的要求，收集和匯編授信資料，包括但不限于：（1）基礎(chǔ)資料復(fù)印件：企業(yè)簡(jiǎn)介、近三年審計(jì)報(bào)告、即期及上年同期財(cái)務(wù)報(bào)表、財(cái)務(wù)報(bào)表中主要科目的明細(xì)表、章程、驗(yàn)資報(bào)告、法人身份證、榮譽(yù)證書、公司經(jīng)營(yíng)證件；（2）其他資料：公司上下游（采購(gòu)