注會經濟法題庫

1、一、單項選擇題1、下列關于上市公司配股法定條件的說法中，正確的是（、下列關于上市公司配股法定條件的說法中，正確的是（）。）。A、上市公司配股不需要滿足增發(fā)股票的一般條件B、控股股東應當在股東大會召開前公開承諾認配股份的數(shù)量C、配股可以采用證券法規(guī)定的代銷或包銷方式發(fā)行D、擬配售股份數(shù)量不超過本次配售股份后股本總額的30％2、下列各項中，屬于不得收購上市公司股份的情形是（、下列各項中，屬于不得收購上市公司股份的情形是（）。）。A、收購人甲

2、公司當年凈利潤比上一個年度下降30%B、收購人乙公司在過去1年中因有重大違法行為被中國證監(jiān)會給予行政處罰C、收購人丙公司已經擁有被收購公司20%的股份，打算繼續(xù)收購D、收購人丁某曾經擔任某股份有限公司董事長，因不可抗力原因，該股份有限公司已在4年前破產3、上市公司管理層收購，應當經董事會非關聯(lián)董事作出決議，且取得、上市公司管理層收購，應當經董事會非關聯(lián)董事作出決議，且取得2323以上的獨立董事同意以上的獨立董事同意后，提交公司股東大會審

3、議，股東大會的決議方式是（后，提交公司股東大會審議，股東大會的決議方式是（）。）。A、經出席股東大會的非關聯(lián)股東所持表決權過半數(shù)通過B、經出席股東大會的非關聯(lián)股東所持表決權23以上通過C、經出席股東大會的股東所持表決權過半數(shù)通過D、經出席股東大會的股東所持表決權23以上通過4、根據(jù)有關規(guī)定，公司債券上市交易后，公司發(fā)生的下列情形中，證券交易所不能暫停公司債券、根據(jù)有關規(guī)定，公司債券上市交易后，公司發(fā)生的下列情形中，證券交易所不能暫停公司

4、債券上市交易的是（上市交易的是（）。）。A、公司有重大違法行為B、公司最近兩年連續(xù)虧損C、公司債券所募集資金不按照審批機關批準的用途使用D、公司發(fā)行債券當年虧損導致凈資產降至人民幣15000萬元5、甲公司、甲公司20142014年1月申請首次公開發(fā)行股票并上市，采用網上和網下同時發(fā)行的機制，擬發(fā)行月申請首次公開發(fā)行股票并上市，采用網上和網下同時發(fā)行的機制，擬發(fā)行2億股，已知發(fā)行后股本總額為億股，已知發(fā)行后股本總額為5億股，根據(jù)《證券發(fā)行

5、與承銷管理辦法》的規(guī)定，網下初始發(fā)行的億股，根據(jù)《證券發(fā)行與承銷管理辦法》的規(guī)定，網下初始發(fā)行的股份數(shù)額最少為（股份數(shù)額最少為（）。）。A、1.2億股B、1.4億股C、3億股D、3.5億股6、當投資者持有一個上市公司已發(fā)行的股份的、當投資者持有一個上市公司已發(fā)行的股份的5％后，通過證券交易所的證券交易，其所持該上％后，通過證券交易所的證券交易，其所持該上市公司已發(fā)行的股份比例每增加或者減少一定比例時，應當依照法律規(guī)定進行書面報告和公告。

6、該市公司已發(fā)行的股份比例每增加或者減少一定比例時，應當依照法律規(guī)定進行書面報告和公告。該比例是（比例是（）。）。A、3％B、5％C、10％D、15％7、根據(jù)《證券法》的規(guī)定，某上市公司的下列事項中，不屬于證券交易內幕信息的是（、根據(jù)《證券法》的規(guī)定，某上市公司的下列事項中，不屬于證券交易內幕信息的是（）。）。A、增加注冊資本的計劃B、在收購要約確定的承諾期內，收購人不得變更其收購要約C、收購要約提出的各項收購條件，應當適用于被收購公司的

7、全體股東D、同意接收收購要約的股東，在收購期限內不能反悔2、下列關于首次公開發(fā)行新股的股份有限公司原股東持有的股票轉讓說法錯誤的有（、下列關于首次公開發(fā)行新股的股份有限公司原股東持有的股票轉讓說法錯誤的有（）。）。A、公司首次公開發(fā)行時，公司股東公開發(fā)售的股份，其已持有時間應當在12個月以上B、公司控股股東不得發(fā)生變更，但實際控制人可以發(fā)生變更C、公司股東公開發(fā)售股份后，公司的股權結構不得發(fā)生重大變化D、公司股東擬公開發(fā)售股份的，應當直

8、接向發(fā)行人股東大會提出申請3、根據(jù)《上市公司重大資產重組管理辦法》的規(guī)定，下列關于上市公司發(fā)行股份購買資產的要求、根據(jù)《上市公司重大資產重組管理辦法》的規(guī)定，下列關于上市公司發(fā)行股份購買資產的要求的說法中，正確的有（的說法中，正確的有（）。）。A、充分說明并披露本次交易有利于提高上市公司資產質量B、充分說明并披露上市公司發(fā)行股份所購買的資產，應當為權屬清晰的經營性資產，并能在約定期限內辦理完畢權屬轉移手續(xù)C、有利于上市公司減少關聯(lián)交易和

9、避免同業(yè)競爭，增強獨立性D、上市公司最近一年及一期財務會計報告即便被注冊會計師出具保留意見審計報告的，只要經注冊會計師專項核查確認，該保留意見所涉及事項的重大影響已經消除或者將通過本次交易予以消除的，那么也符合規(guī)定4、下列選項中，不屬于刑法上的證券內幕交易行為的有（、下列選項中，不屬于刑法上的證券內幕交易行為的有（）。）。A、依據(jù)已被他人披露的信息而交易的B、按照事先訂立的書面合同、指令、計劃從事相關證券、期貨交易的C、利用私下合理支付

10、價款交易得來的上市公司信息進行證券交易D、交易具有其他正當理由或者正當信息來源的5、根據(jù)證券法規(guī)定，公開發(fā)行公司債券，應當符合的條件包括（、根據(jù)證券法規(guī)定，公開發(fā)行公司債券，應當符合的條件包括（）。）。A、本次發(fā)行后累計公司債券余額不超過最近一期期末注冊資本的40％B、股份有限公司的凈資產不低于人民幣6000萬元，有限責任公司的凈資產不低于人民幣3000萬元C、公司的生產經營符合法律、行政法規(guī)和公司章程的規(guī)定，募集的資金投向符合國家產業(yè)

11、政策D、最近3個會計年度實現(xiàn)的年均可分配利潤不少于公司債券1年的利息6、定期報告是上市公司進行持續(xù)信息披露的主要形式之一。甲上市公司下列做法中，符合證券法、定期報告是上市公司進行持續(xù)信息披露的主要形式之一。甲上市公司下列做法中，符合證券法律制度有關定期報告的規(guī)定的有（律制度有關定期報告的規(guī)定的有（）。）。A、年度報告中的財務會計報告經具有證券、期貨相關業(yè)務資格的會計師事務所審計B、該公司的中期報告在該會計年度的第7個月披露C、該公司的第

12、三季度報告在該會計年度的第11個月披露D、該公司的年度報告在該會計年度結束之日后的第3個月披露7、根據(jù)《股票上市規(guī)則》的規(guī)定，上市公司出現(xiàn)下列情況的，需要交易所實施退市風險警示的有、根據(jù)《股票上市規(guī)則》的規(guī)定，上市公司出現(xiàn)下列情況的，需要交易所實施退市風險警示的有（）。）。A、最近一個會計年度經審計的期末凈資產為負值或者被追溯重述后為負值B、因欺詐發(fā)行受到中國證監(jiān)會行政處罰C、最近一個會計年度的財務會計報告被會計師事務所出具無法表示意見