[教育]銀行跨境人民幣結(jié)算產(chǎn)品簡介

1、1,跨境人民幣結(jié)算產(chǎn)品簡介,2,一、政策背景解讀,目錄,二、產(chǎn)品服務(wù)方案,3,,境內(nèi)：上海、廣東、深圳、北京、天津、內(nèi)蒙古、遼寧、吉林、黑龍江、江蘇、浙江、福建、山東、湖北、廣西、海南、重慶、四川、云南、西藏、新疆等20個?。ㄗ灾螀^(qū)、直轄市）境外：全部開放,進出口貨物貿(mào)易（一般貿(mào)易、預(yù)收、預(yù)付、來料加工、退（賠）款、從屬費用）跨境服務(wù)貿(mào)易其他經(jīng)常項目結(jié)算,4,,,外匯核銷管理,國際收支申報及主報告行,試點企業(yè)的跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算

2、不納入外匯核銷管理，辦理報關(guān)和出口貨物退（免）稅時不需要提供外匯核銷單。但應(yīng)單獨向主管稅務(wù)機關(guān)申報，如與其他出口貨物一并申報的，應(yīng)在申報表中對跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算出口貨物報關(guān)單進行標注。,對于跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算項下涉及的國際收支交易，試點企業(yè)和境內(nèi)結(jié)算銀行應(yīng)當按照有關(guān)規(guī)定辦理國際收支統(tǒng)計申報。試點企業(yè)應(yīng)當選擇一家境內(nèi)結(jié)算銀行作為其跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算的主報告銀行。試點企業(yè)的主報告銀行負責提示該試點企業(yè)履行上述信息報送和備案義務(wù)。,5,6,

3、,,（1）合同談判,（2）發(fā)運貨物報關(guān),,,,,,（6）付款,（3）付款,（4）付款,（5）資金清算,（5）資金清算,,,,,,,,,,,,買方,,,,付款行,,,,,賣方,收款行,代理行清算行,跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算基本流程,7,企業(yè),與外商簽訂合同,企業(yè)在海關(guān)以人民幣辦理進出口報關(guān),企業(yè)提供合同、發(fā)票、進出口收/付款說明在銀行辦理人民幣結(jié)算,銀行按規(guī)定將相關(guān)信息報送RCPMIS,企業(yè)提供出口發(fā)票/增值稅發(fā)票、出口報關(guān)單退稅

4、聯(lián)，在國稅局辦理出口免抵退稅申報,企業(yè)提供合同、發(fā)票、進出口收/付款說明在銀行辦理人民幣結(jié)算,銀行按規(guī)定將相關(guān)信息報送RCPMIS,企業(yè)在海關(guān)以人民幣辦理進出口報關(guān),企業(yè)實際報關(guān)時間與預(yù)計報關(guān)時間不一致的，應(yīng)通知銀行，由銀行向RCPMIS報送相關(guān)更新信息,提供出口發(fā)票/增值稅發(fā)票、出口報關(guān)單退稅聯(lián)，在國稅局辦理出口免抵退稅申請,,,,,,,,,,,,,,,8,1、試點企業(yè)辦理跨境貿(mào)易人民幣收付時，應(yīng)當如實填寫并向境內(nèi)結(jié)算銀

5、行提交《跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算出口收款說明》或《跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算進口付款說明》，提交證明其貿(mào)易真實性背景的單證（合同、發(fā)票），配合境內(nèi)結(jié)算銀行對交易單證的真實性及其與人民幣收支的一致性進行合理審查。 2、試點企業(yè)應(yīng)當建立跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算臺賬，準確記錄進出口報關(guān)信息和人民幣資金收付信息。 3、試點企業(yè)收到跨境人民幣款項時，應(yīng)填寫《涉外收入申報單》并于５個工作日內(nèi)辦理申報；對外支付人民幣款項時，應(yīng)在提交《境外匯款申請書》或《對外

6、付款／承兌通知書》的同時辦理申報。,企業(yè)辦理跨境人民幣結(jié)算的注意事項,9,,,■規(guī)避匯率風險，防止外幣貶值帶來的損失■鎖定財務(wù)成本，估算企業(yè)預(yù)期收益■精簡流程，簡化手續(xù)，降低交易成本，提高效率■積累人民幣國際業(yè)務(wù)經(jīng)驗，培養(yǎng)高級人才,■選擇幣值相對穩(wěn)定的人民幣作結(jié)算貨幣，防范匯率風險■使用和持有人民幣，分享中國經(jīng)濟發(fā)展成果■在中國企業(yè)選擇人民幣結(jié)算情況下，如境外企業(yè)作同樣選擇，可進一步拓展市場,境外企業(yè),境內(nèi)企業(yè),跨境貿(mào)易人民幣

7、結(jié)算對企業(yè)的影響,10,跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算對我行的影響,,■ 有助于開拓貿(mào)易金融業(yè)務(wù)范圍■ 拓展海外特別是亞太地區(qū)的市場■ 發(fā)揮傳統(tǒng)優(yōu)勢、提升海內(nèi)外形象 能適應(yīng)客戶結(jié)算新需求，擴大客戶群能吸收存款，并帶動中間業(yè)務(wù)發(fā)展，從而擴大中間業(yè)務(wù)收入來源渠道,對我行的好處,11,一、政策背景解讀,目錄,二、產(chǎn)品服務(wù)方案,某企業(yè)LOGO及名稱,12,一、跨境人民幣結(jié)算產(chǎn)品,13,,,,,,,結(jié)算,進口結(jié)算業(yè)務(wù),

8、出口結(jié)算業(yè)務(wù),進口融資業(yè)務(wù),融資,出口,進口,匯入?yún)R款出口信用證通知出口信用證審單出口跟單托收,匯出匯款進口代收開立信用證,授信開立信用證進口押匯進口保付匯出匯款融資海外代付,出口融資業(yè)務(wù),國際保理通易達,出口押匯出口貼現(xiàn)出口商業(yè)發(fā)票貼現(xiàn)打包貸款訂單融資福費廷,二、傳統(tǒng)結(jié)算產(chǎn)品體系,三、我行特色產(chǎn)品,人民幣轉(zhuǎn)匯款人民幣協(xié)議付款跨境組合產(chǎn)品,人民幣轉(zhuǎn)匯款,背景：從2010年8月起，中國境外已形成了離岸人民

9、幣外匯市場，經(jīng)常與中 國境內(nèi)結(jié)售匯價格存在較大差異，顯然，對中國境內(nèi)客戶/銀行對外付 匯的業(yè)務(wù)，改付人民幣至海外聯(lián)行，由海外聯(lián)行為其購匯，再轉(zhuǎn)匯給 收款人，可以為中國境內(nèi)客戶/銀行節(jié)約巨額人民幣購匯資金。 產(chǎn)品：國際結(jié)算業(yè)務(wù)項下對外付款時，由付款人向我行支付人民幣款項申請 辦理跨境人民幣結(jié)算，同時授權(quán)我行為其安排海外聯(lián)行以約定匯率將

10、 該筆人民幣款項兌換成指定幣種、金額的外幣資金，再轉(zhuǎn)匯至實際收 款人的業(yè)務(wù)。好處：對客戶：可利用海內(nèi)外外匯匯差節(jié)約購匯成本 對我行：可獲得可觀的中間業(yè)務(wù)收益適用客戶：一是直接采用人民幣購匯的客戶；二是對資產(chǎn)負債率敏感不愿敘做 匯利達的客戶；三是以外幣付匯的客戶。,人民幣協(xié)議付款業(yè)務(wù),為規(guī)避我行貿(mào)易融資規(guī)模和外幣頭寸緊張的局面，對國內(nèi)客戶

11、的外幣應(yīng)付款項，我行與海外聯(lián)行約定，由海外聯(lián)行向國內(nèi)客戶發(fā)放人民幣融資，并同時按雙方確定的即期購匯價格由海外聯(lián)行為其兌換成外幣后支付給實際收款人，并通過確認電報告知國內(nèi)客戶人民幣融資本息，融資到期時，國內(nèi)客戶通過我行將人民幣融資本息匯出歸還給海外聯(lián)行。,人民幣協(xié)議付款業(yè)務(wù),好處： 對客戶：不受規(guī)模限制，可獲得多渠道、低成本融資 人民幣外債，只登記，但不納入現(xiàn)行外債管理對我行：有效緩解規(guī)

12、模調(diào)控壓力，突破融資規(guī)模瓶頸 無外債規(guī)模限制 可利用海內(nèi)外利率、匯率差別帶來中間業(yè)務(wù)收益 可滿足客戶多層次需要，有利于維護客戶，擴大客戶群 豐富產(chǎn)品種類，提高對客吸引力 緊跟政策導(dǎo)向，搶占市場先機，引領(lǐng)人民幣市場的發(fā)展,跨境組合產(chǎn)品,1、國內(nèi)分行人民幣匯款+海外聯(lián)行人民幣質(zhì)押、外

13、幣融資及NDF 即在跨境人民幣結(jié)算項下，集團企業(yè)境內(nèi)公司向我行申請人民幣匯款，我行將人民幣匯往海外聯(lián)行，由海外聯(lián)行在境外以人民幣質(zhì)押為集團企業(yè)的境外公司辦理外幣融資及NDF交易，再由境外公司向?qū)嶋H收款人支付外幣款項。,跨境組合產(chǎn)品,2、國內(nèi)分行人民幣NRA存款質(zhì)押 + 中銀香港/澳門分行 外幣融資 + DF/NDF 即在跨境人民幣結(jié)算項下，我行以集團企業(yè)境外公司在境內(nèi)分行開立的NRA人民幣帳戶內(nèi)的資金為

14、質(zhì)押，為境外公司辦理外幣貿(mào)易融資和遠期外匯交易，由境外公司向?qū)嶋H收款人支付外幣。3、國內(nèi)分行人民幣遠期信用證 + 中銀香港/澳門分行 外幣融資 ＋ DF/NDF 即在跨境人民幣結(jié)算項下，在集團企業(yè)的境內(nèi)公司提供人民幣保證金或存單質(zhì)押的情況下，由我行境內(nèi)分行開立以集團企業(yè)境外公司為受益人的人民幣遠期信用證，我行憑境內(nèi)分行的承兌為境外公司辦理外幣貿(mào)易融資和遠期外匯交易，由境外公司向?qū)嶋H收款人支付外幣。,20,

15、2 .申請開立人民幣信用證,,,4. 交單,,5.1 承兌/到期人民幣付款,境內(nèi)企業(yè),5.2 自有人民幣或即期兌換,,1. 簽訂人民幣計價的合同,外國采購商,海外聯(lián)行,境內(nèi)試點行,四、案例介紹 –人民幣開立信用證,6 . 辦理人民幣入賬或兌換成外幣,,,3. 發(fā)貨,2. 申請人民幣匯款,,,,3. 人民幣TT匯款,境內(nèi)企業(yè),4. 人民幣匯款入賬,,1. 簽訂人民幣計價的合同,境內(nèi)試點行,海外聯(lián)行,四、案例介紹 –人民幣直接匯出匯款,

16、外國供應(yīng)商,21,22,2 .申請人民幣匯款,,,4. 審核貿(mào)易真實性辦理人民幣入賬,,3. 人民幣TT匯款,境內(nèi)企業(yè),自有人民幣或即期兌換,,1. 簽訂人民幣計價的合同,外國采購商,境內(nèi)試點行,海外聯(lián)行,四、案例介紹 –人民幣直接匯入?yún)R款,2. 申請人民幣匯款,,,5. 外幣TT對外付款,,3. 人民幣TT匯款,,境內(nèi)企業(yè),4. 優(yōu)惠匯率即期兌換外幣,,1. 簽訂人民幣計價的合同,外國供貨商,境內(nèi)企業(yè)的 海外機構(gòu),境內(nèi)試點行,

17、海外聯(lián)行,四、案例介紹 –通過海外機構(gòu)優(yōu)惠匯率購匯匯出,23,2. 申請人民幣匯款,,,,3. 人民幣TT匯款,境內(nèi)企業(yè),4. 優(yōu)惠匯率即期兌換外幣并對外支付,,1. 簽訂外幣計價的合同,外國供貨商,境內(nèi)試點行,海外聯(lián)行,四、案例介紹 –人民幣轉(zhuǎn)匯款,24,25,3. 從NRA賬戶支付人民幣,,2. 申請開立NRA賬戶,境內(nèi)試點行,,1. 簽訂人民幣計價的合同,外國采購商,,,,境內(nèi)銷售收入,中國企業(yè),境內(nèi)企業(yè),四、案例介紹 –人民幣N