[教育]銀行個人外匯結算業(yè)務精品ppt

1、個人外匯結算業(yè)務,蘇州分行營業(yè)部,第一章,國際匯款,匯款的概念,銀行接受客戶的委托，通過其自身所建立的通匯網(wǎng)絡，以約定的支付憑證，將款項交付給收款人的一種結算方式。屬于代客劃撥范疇。匯款有四個基本當事人：匯款人、匯出行、匯入行（解付行）、收款人,匯款業(yè)務的基本關系人,匯款人（REMITTER）付款人或債務人匯出行（REMITTER BANK）接受匯款人委托辦理匯出匯款的銀行匯入行（PAYING BANK）接受匯出行委托，辦理解付匯

2、款給收款人的銀行收款人（BENEFICIARY）收款人或債權人,匯款的種類,以匯款方式分 電匯（TELEGRAPHIC TRANSFER）是指匯出行以SWIFT、加押電傳(以SWIFT格式)方式委托港澳及海外聯(lián)行或代理行解付匯款的業(yè)務 信匯（MAIL TERANSFER）是指匯出行將付款通知書以郵寄的方式委托港澳及海外聯(lián)行或代理行解付匯款的業(yè)務 票匯（DEMAND DRAFT）是指我行開出匯票交匯款人自行郵寄給收款人或自

3、行攜帶到指定付款行取款的業(yè)務。銀行匯票是無條件的支付命令，付款人憑此付款，收款人也可以通過非付款行辦理托收取得票款。匯票可以由收款人背書后轉讓他人，是一種流通性大，較靈活方便的支付方式,匯款的種類,以資金流向分：順匯（REMITTANCE ）又稱匯付法逆匯（HONOUR OF DRAFT）又稱出票法,匯款的種類,順匯（是由付款方主動付匯，委托銀行使用某種結算工具，將款項交收款人的結算方式）特點 ：結算工具的傳遞方向=資金的流向種

4、類： T/T M/T逆匯（是債權人以出具票據(jù)的方式，委托銀行向國外付款人收取一定金額的結算方式）特點： 結算工具的傳遞方向與資金的流向相反種類：這一方法較多的用于貿易收支結算。,,匯款的基本流程,,匯款人,,匯出行,,匯入行,收款人,,,,,,,,,1,2,3,1,2,3,4,5,,,,代理行的概念,兩家銀行簽署代理和約，交換控制文件，并相互委托業(yè)務，這兩家銀行就互為代理行。,SWIFT 簡介,SOCIETY FOR WO

5、RLDWIDE INTERBANK FINCIAL TELECOMMUNICATION環(huán)球同業(yè)銀行金融電訊協(xié)會是一個國際銀行同業(yè)間非盈利性的國際合作組織總部比利時布魯塞爾成立時間1973年5月,第一節(jié),匯出匯款,匯出匯款的概念,銀行接受匯款人的委托，以約定匯款方式委托其海外聯(lián)行或代理行將一定金額的款項付給指定收款人的業(yè)務。,匯出匯款的方式,電匯信匯票匯,匯出匯款的處理手續(xù),審核受理收費確定國外付款行填制付款憑證核算

6、特殊處理,匯出匯款的審核,身份的審核 境內居民個人（指中華人民共和國境內的中國人、未取得境外永久居留權持中國護照的中國人，以及定居在中華人民共和國境內的外國人（包括無國籍人））在辦理匯出國外匯款時，需持本人的戶籍證明或有效身份證明，如身份證、護照、軍官證、警官證等。非居民在辦理匯出國外匯款時，需持本人有效護照。外管的合規(guī)性審核,匯出匯款,,個人匯出國外匯款外匯管理合規(guī)性審核,匯出匯款,,個人匯出國外匯款外匯管理合規(guī)性審核,匯出

7、匯款,,個人匯出國外匯款外匯管理合規(guī)性審核,匯出匯款,,個人匯出國外匯款外匯管理合規(guī)性審核,匯出匯款,,個人匯出國外匯款外匯管理合規(guī)性審核,匯出匯款,,個人匯出國外匯款外匯管理合規(guī)性審核,匯出匯款,,個人匯出國外匯款外匯管理合規(guī)性審核,匯出匯款,,個人匯出國外匯款外匯管理合規(guī)性審核,匯出匯款,,個人匯出國外匯款外匯管理合規(guī)性審核,匯出匯款,,個人匯出國外匯款外匯管理合規(guī)性審核,匯款申請書的填寫要求,必須書寫清楚和完整除港澳地區(qū)外，必須

8、用英文填寫匯款申請書內容。,匯款申請書的主要內容,日期和申請匯款的方式匯款金額的大小寫（貨幣名稱）匯款人的名稱和聯(lián)系電話中間銀行收款人開戶銀行（銀行編號和SWIFT地址）收款人帳號、戶名和地址附言可有可無申請人簽名付款戶名和帳號海外銀行費用是否由匯款人承擔匯款申請書填制上的錯漏而引起的后果應由匯款人負責。,匯出匯款的收費,手續(xù)費 0.1%，最低50元，最高260元郵電費 除港澳臺（80元）以外，其余150

9、元。差價費 鈔買匯賣價,確定國外付款行,遵循拉直付匯路線，減少周轉環(huán)節(jié)，減少費用負擔，提高匯款效率、縮短解付周期的原則，同時考慮收款人所在國家和地區(qū)的政治、經(jīng)濟等因素合理選擇付款行。,填制付款憑證,電匯必須嚴格按照SWIFT標準格式對外發(fā)送報文，各場次必須規(guī)范、標準。,匯出匯款的核算,匯出匯款一律通過“匯出匯款”科目進行核算。,匯出匯款的退匯,電匯的退匯需由匯款人提交書面申請，交驗身份證明和匯款回單，匯出行憑此向付款行要求退匯，待

10、接到付款行同意退匯的答復并收妥款項后方可辦理退匯。票匯的退匯需由匯款人持原匯票正本并背書和身份證明交驗匯款回單，由出票行注銷原匯票后，方可辦理退匯。,匯出匯款的掛失和止付,辦理匯票的掛失或止付，出票行應核驗匯款人的書面申請和匯款回單，及時向付款行發(fā)出止付通知，待接到付款行同意止付的回復，在匯票有效期滿一個月后才能辦理退款。如匯款人要求立即退匯或另開新票，匯款人需出具擔保，出票行在保留追索權的前提下，慎重辦理。 匯票在掛失、止付前或付

11、款行收到止付通知前，付款行已辦理解付，通知匯款人自行處理。,第二節(jié),匯入?yún)R款,,匯入?yún)R款的概念,指代理行、海外聯(lián)行接受客戶委托，將款項匯入國內銀行并指示其將該筆款項解付給收款人的結算方式,匯入?yún)R款的方式,電匯信匯 票匯,匯入?yún)R款的處理手續(xù),審核付款憑證核算通知和解付查詢查復特殊處理,付款憑證的審核,辦理電匯要核對收款人的名稱、地址或開戶銀行、帳號是否清楚、明了；若收款人在我行開戶，還需核對其帳號與戶名是否相符。辦理票匯解付

12、必須認真審核匯票上各要素是否齊全，準確，收款人與抬頭人是否一致；出票行是否止付；若匯票經(jīng)背書轉讓，需審核有關背書轉讓手續(xù)是否符合票據(jù)流通的規(guī)定和我國外匯管理規(guī)定，收款人為個人的匯票如經(jīng)背書轉讓，不予辦理解付。規(guī)定金額以上的匯票，應核對出票行加押證實電。,匯入?yún)R款的核算,匯入?yún)R款一律通過“匯入?yún)R款”科目核算。對于超過1年未解付的款項應按財會部規(guī)定格式填列清單送交財會部門。,匯入?yún)R款的通知,按帳號直接入帳。寄出取款通知書。電話通知。,

13、匯入?yún)R款的解付原則,隨到隨解，隨款隨收。,匯入?yún)R款的解付要點,解付時必須核驗、記錄收款人的有效身份證明（身份證、護照、軍人證）。如系他人代領，則除交驗、記錄收款人身份證件外，還需交驗、記錄代領人本人的身份證件。除協(xié)議另有規(guī)定外，對于養(yǎng)老金匯款還應根據(jù)匯款指示要求提供健康證明。,匯入?yún)R款,,境內居民個人國外匯入?yún)R款解付外匯管理規(guī)定,匯入?yún)R款,,境內居民個人國外匯入?yún)R款解付外匯管理規(guī)定,,境內居民個人國外匯入?yún)R款解付外匯管理規(guī)定,匯入?yún)R款,

14、,境內居民個人國外匯入?yún)R款解付外匯管理規(guī)定,匯入?yún)R款,,境內居民個人國外匯入?yún)R款解付外匯管理規(guī)定,說明根據(jù)《境內居民個人外匯管理暫行辦法》第十條和《操作規(guī)程》的有關規(guī)定，審核上述憑證的前提是外匯收入如需解付外幣現(xiàn)鈔或兌換成人民幣。,匯入?yún)R款的查詢,有詢必查，有查必復，指定專人，限時辦理。,匯入?yún)R款的退匯,匯出行提出退匯，若匯款仍未解付，我行可在收妥頭寸后辦理退匯。若匯款已經(jīng)解付，我行亦應回復匯出行，請匯款人直接與收款人聯(lián)系退匯事宜。匯

15、出行止付其匯票，若未解付，應及時辦理止付手續(xù)并通知出票行。如已解付，答復出票行已解付并附該票正反面影印件。,匯入?yún)R款的退匯,若收款人拒收匯入款，應說明拒收理由，我行與匯出行聯(lián)系后，按其指示辦理。 發(fā)出取款通知書10個工作日，但收款人尚未領取的，應再次寄發(fā)掛號通知。對于距第一次通知已滿一個月，客戶仍未領取的。應主動向匯出行查詢。經(jīng)查詢后，因收款人名稱、帳戶、地址不清等原因而無法解付的匯入款，超過三個月的，我行可主動與匯出行聯(lián)系退匯。,第

16、二章,外幣票據(jù)業(yè)務,票據(jù)的一般知識,票據(jù)的分類票據(jù)的票面知識,票據(jù)的分類,標準支票 根據(jù)美國銀行法規(guī)的規(guī)定，存款人可按規(guī)定在有關存款機構開立帳戶，并簽發(fā)支票或類似支票的支付命令。特殊支票,標準支票,支票帳戶可轉讓支付命令帳戶份額匯票帳戶貨幣市場存款帳戶,特殊支票,銀行本票保付支票銀行匯票 私人支票郵政本票政府支票旅行支票,票據(jù)的票面內容,出票人出票日期貨幣符號金額大小寫付款人受益人附言出票人簽名票

17、據(jù)號碼銀行服務代碼電腦識別號碼,光票托收的概念,指對非本行付款的各種票據(jù)、存單、存折和有價證券采取收妥款項后付款的一種結算方式。,光票托收的方式,立即貸記：指與我行簽有“光票立即貸記協(xié)議”的國外代收行，收到我行委托的符合協(xié)議條款的票據(jù)后，立即按托收金額貸記我行帳戶，然后再行收款的一種托收方式。收妥貸記：是指國外代收行在收妥票款后，再貸記我行帳戶的托收方式。,光票托收的柜面處理,背書審核填寫托收委托書收費劃線,票據(jù)的背書,藍

18、色背書手簽背書背書部位要準確,票據(jù)的審核,是否有出票日期,日期是否在規(guī)定清算的期限以內(一般在六個月以內) 是否有受益人(PAY,PAY TO THE ORDER OF,TO THE ORDER OF),受益人是否與背書人簽字完全一致金額:請核對大小寫金額是否一致,若不符則不予接受.支票上有限額的,則不得超過此限額。如票據(jù)上注明僅限境內流通的,也不予接受.。,票據(jù)的審核,幣別:一般在金額前有貨幣符號,如為$標記,則按其出票

19、所在過的本國貨幣計。有效簽字:一般位于支票右下部,在美國出具的私人支票上必須有付款人的有效簽字,否則會遭到退票。費用問題:一般金額的美元支票退票費為五美元,金額特別大的除外。英鎊支票,歐元支票托收一般每筆都會收取費用,視付款銀行所在地不同收費也會不同。,托收委托書內容,托收日期托收業(yè)務編號代收行/付款行行名、地址票據(jù)摘要（含號碼、金額、幣別、張數(shù)）托收方式（“立即貸記”/“收妥貸記”）特別付款指示委托行有權人簽名,光票托

20、收的收費,手續(xù)費0.1%最低20.00最高250.00郵費10.00,普通劃線：是劃線的基本形式，常見的有：,在票據(jù)上劃兩道平行線在平行線中加“COMPANY”字樣在平行線中加“NOT NEGOTIABLE”字樣在平行線中加“ACCOUNT PAYEE”字樣在平行線中加“NOT NEGOTIBALE，ACCOUNT PAYEE”字樣特殊劃線：是在平行線中寫明代收票款銀行的名稱，這表明票據(jù)是由劃線銀行托收的。一張票據(jù)上不能

21、出現(xiàn)兩個或兩個以上內容不同的特殊劃線。,光票托收的內部處理,登記復印和微縮確定托收路線和方式頭寸收妥并解付催收和考核退票處理,買入票據(jù)業(yè)務的概念,買入票據(jù)是指我行應收款人的要求，對非我行付款的銀行即期票據(jù)從票據(jù)面額中扣除一定貼息將余款支付給付款人的一項融資業(yè)務。,買入票據(jù)業(yè)務的掌握要點,買入票據(jù)必須符合的條件。美國境內付款的小額美元票據(jù)或出票行和收款人信譽良好的旅行支票、銀行匯票、本票、郵政匯票等。 我行保留追索權，無須

22、經(jīng)收款人的同意可主動從其帳戶中沖回票款。,退票原因簡介,(1)帳戶中資金不足(2)帳戶已關閉(3)出票人簽字不符或漏簽(4)未按規(guī)定背書或遺漏背書(5)不符合規(guī)定期限的支票(6)由于某種原因，出票人提出“止付”要求的支票(7)付款行磁性號碼不符(8)支票上大小寫金額不符(9)票面經(jīng)涂改(10)偽冒背書,第三章,外幣兌換業(yè)務,外幣兌換業(yè)務的定義,銀行辦理外幣現(xiàn)鈔的兌入和兌出的業(yè)務，稱為外幣兌換業(yè)務。,外幣兌換業(yè)務的特點

23、,國家積累外匯資金的重要渠道政策性強業(yè)務量大網(wǎng)點分散涉及面廣技術難度較大,外幣現(xiàn)鈔收兌的范圍,英鎊港幣美元瑞士法郎新加坡元瑞典克郎挪威克郎丹麥克郎日元加拿大元澳元歐元澳門元菲律賓比索泰國銖,第一節(jié),兌入外幣現(xiàn)鈔,兌入外幣現(xiàn)鈔的流程,審定外幣現(xiàn)鈔是否可收兌鑒別真?zhèn)尾轵灴蛻羯矸葑C件填制外幣兌換水單客戶簽字確認付款,第二節(jié),旅行支票業(yè)務,旅行支票的概念,是銀行或旅行公司為方便旅行者在旅行期間安全

24、攜帶和支付旅行費用而發(fā)行的一種固定面額票據(jù)。,旅行支票的特點,面額固定兌取方便攜帶方便可掛失補償無有效期防涂改功能,旅行支票品牌,VISAMASTERCARDTHE THOMAS COOK GROUP LTDAMERICAN EXPRESSSUMITOMO BANK LTD,旅行支票的關系人,出票人 發(fā)行旅行支票的銀行或機構售票人 出售或代售旅行支票的銀行或旅行社等機構 受款人 旅行支票購買人代兌人

25、 與旅行支票發(fā)行機構簽定有關旅行支票代兌協(xié) 議的銀行受讓人 旅行支票在轉讓過程中，被轉讓人即位受讓人,代兌旅行支票的處理手續(xù),查看代兌范圍審核票據(jù)查看是否止付票據(jù)進行身份確認復簽當面清點蓋劃線章記錄旅行支票號碼,代兌旅行支票的處理手續(xù),旅行支票取現(xiàn)（外幣）USD500*0.0075=USD3.75USD500-USD3.75=USD496.25USD0.25*8.2=CNY2.05客戶得

26、到美元496.00加人民幣2.05,代兌旅行支票的處理手續(xù),旅行支票取現(xiàn)（人民幣）USD500*8.26=CNY4130.00貼息CNY4130*0.0075=CNY30.984130-30.98=4099.02客戶得到人民幣4099.02,旅行支票業(yè)務的風險防范,旅行支票的初復簽空白旅行支票旅行支票的轉讓和托收,旅行支票業(yè)務的風險防范,對于受理USD500.00以上的旅行支票除按照操作規(guī)程外均應備齊下列資料：客戶護照號碼

27、、國籍、旅行支票號碼、幣種、銷售行等，當場撥打授權電話,旅行支票業(yè)務的風險防范,辦理兌付金額在五千至一萬美元,托收金額在一萬美元以上(含一萬美元)的旅行支票業(yè)務,需提供:持票人有效身份證件的影印件;客戶提供的購物發(fā)票或影印件;客戶簽字確認的支付理由填報表;購買合約影印件.,第三節(jié),因私售匯業(yè)務,境內居民個人的概念,系指中華人民共和國境內的中國自然人及未取得境外永久居留權、持中國護照的中國自然人。,因私售匯的范圍,居民個人出境旅

28、游（含港澳游）、朝覲、探親會親、境外就醫(yī)、自費留學、其他出境學習、商務考察、境外培訓、被聘工作、繳納境外國際組織會費、境外郵購、出境定居、境外直系親屬救助、國際交流、外派勞務等項下以自有人民幣購買外匯,因私售匯業(yè)務管理,外匯局對居民個人購匯業(yè)務實行指導性限額及核銷管理。購匯金額在規(guī)定限額以內的，居民個人可以持規(guī)定的證明材料，直接到銀行辦理；購匯金額在規(guī)定限額以上的，居民個人應當持相應的證明材料向外匯局申請，由外匯局進行真實性審核，憑外匯

29、局的核準件和規(guī)定的證明材料到銀行辦理。居民個人購匯后，應當在辦理下一筆購匯前，就上一筆購匯辦理核銷手續(xù)，未辦理購匯核銷手續(xù)的，不得辦理新的購匯。,因私售匯業(yè)務管理,居民個人在戶口所在地及戶口所在地以外的銀行均可辦理購匯業(yè)務。居民個人因私出境定居購匯，只能在首次出境前辦理；居民個人境外直系親屬救助因私購匯，只能因境外直系親屬在境外發(fā)生重病、死亡和意外災難時辦理。,,居民個人因私購匯業(yè)務管理,,居民個人因私購匯業(yè)務管理,,居民個人因私購

30、匯業(yè)務管理,,居民個人因私購匯業(yè)務管理,,居民個人因私購匯業(yè)務管理,居民個人因私購匯業(yè)務管理,審核材料： 1、自費留學人員攻讀大學預科（含）以上學位購買第一學年或學期的學費和生活費（扣除獎學金部分）時，須提供護照及有效簽證、明確寫明姓名的攻讀大學預科以上學位的正式錄取通知書、收費通知書及翻譯件、身份證或戶口簿。如由其他人員代辦，除上述有關憑證外，還須提供本人委托書、本人身份證或戶口簿復印件及代辦人身份證或戶口簿。如自費留學人

31、員本人已注銷戶口的，憑當?shù)毓矙C關證明辦理。 2、自費留學人員攻讀大學預科以上學位購買第二學年或學期以后的學費和生活費時，須提供本年度收費通知單、上一學年或學期的繳費證明、本人委托書、學生證等在讀證明、因私護照及有效簽證復印件。留學人員本人或代辦人身份證或戶口簿。,--自費留學,居民個人因私購匯業(yè)務管理,限額標準： 大學預科以上（含預交保證金）每學年等值20000美元（含）核銷憑證： 大學預科以上的自費留學憑

32、上一學年的繳費證明和在讀證明辦理；預交保證金后獲得有效留學簽證的，憑上一學年的繳費證明和在讀證明辦理；未獲得有效留學簽證的，憑結匯證明辦理。,--自費留學,第四節(jié),外匯買賣業(yè)務,外匯買賣業(yè)務管理規(guī)定,交易幣種報價種類交易方式外匯買賣的價差,外匯買賣的交易幣種,英鎊、港幣、美元、瑞士法郎、日元、加拿大元、澳元、歐元,外匯買賣的報價種類,英鎊/港幣 英鎊/美元 英鎊/瑞法 英鎊/日元 英鎊/加元 英鎊/澳元 港幣/日元