保險業(yè)務經營-精品課件

1、第五章保險業(yè)務經營,第一節(jié) 保險業(yè)務經營概述第二節(jié) 直接保險業(yè)務的經營環(huán)節(jié)第三節(jié) 再保險第四節(jié) 保險投資,第一節(jié)保險業(yè)務經營概述,1.一般原則：即商品經營的一般原則。（1）經濟核算原則。即講究成本效益。（2）隨行就市原則。即以市場需求導向，及時調整險種和價格水平；（3）薄利多銷原則。,,二、特殊原則,,（一）風險大量原則（保險經營的首要原則） 風險大量原則是指保險人在可保風險的范圍內，應根據自己的承保能

2、力，爭取承保盡可能多的保險標的。例如:假設有三家保險公司承保機動車,分別為1,2,4萬輛,損失數量均為1萬輛,則損失率分別為100%,50%,25%,承保數量越多，越符合大數法則的要求，保險經營越穩(wěn)定。,原因： 第一、保險人只有承保盡可能多的保險標的，才能建立雄厚的保險基金，以保證保險經濟補償職能的履行。 第二、保險經營是以大數法則為基礎的，只有承保大量保險標的，才能使風險發(fā)生的實際情形更接近預先計算的風險損失概

3、率，以確保保險經營的穩(wěn)定性。 第三、擴大承保數量是保險企業(yè)提高經濟效益的一個重要途徑。承保標的愈多，保費收入就愈多，單位營業(yè)費用就相對下降。,（二）風險選擇原則（可保風險）指保險人對投保人所投保的風險種類、風險程度和保險金額等應有充分和準確的認識與評估，并根據判斷做出選擇。既要重視事先選擇，還應重視事后選擇。,,原因：第一、保險費率是在測定了面臨同質風險的同類標的損失概率的基礎上制定的，為了保證保險經營的穩(wěn)定，保險人

4、必然要選擇同質的風險進行承保。第二、防止逆選擇。(那些有較大風險的投保人試圖以平均的保費率購買保險),（三）風險分散原則：指保險人為保證經營的穩(wěn)定性，應使風險分散的范圍盡可能擴大。▲宏觀層面：風險按地理范圍分散，最理想的是在全球范圍內分散風險；經營業(yè)務多樣化；跨時間的風險分散，即通過時間來減少保險公司P的波動?！⒂^層面：承保時實行風險分散承保后實行風險分散,分散風險采用的一般手段：1、承保時的分散 主要體現(xiàn)在保險人對風

5、險的控制方面?？刂骑L險的方法： 控制保險金額 實行比例承保 規(guī)定免賠額（率）實現(xiàn)按比例承保：按保險標的的實際價值的一定比例確定保險金額；規(guī)定免賠額（率):對一些保險風險造成的損失規(guī)定一個額度或 比例，由被保險人承擔。,2、承保后的分散承保后的風險分散原則應以再保險和共同保險為主要手段.再保險：指保險人將其所承保的業(yè)務中超出 自己承受能力之外的風險轉移給再保險人承擔，屬于縱向分散。 共同保險是由兩個或兩個以上保險人

6、共同承保某個風險較大的風險標的，屬于橫向分散。,二、經營保險業(yè)務的組織形式,（一）股份有限保險公司（二）國有獨資保險公司（三）相互保險公司 （四）保險合作社（五）個人保險組織,1、保險股份有限公司 由一定數量的股東發(fā)起組織，全部注冊資本被劃分為等額股份，股東以其所認購股份承擔有限責任，公司以其全部資產對公司債務承擔民事責任的保險公司。例如:中國人民財產保險股份有限公司 天安保險股份有限公司特點： ◆

7、典型的合資公司 ◆易于積聚資金 ◆經營機制靈活 ◆采用固定保費制,2、國有獨資公司 由國家授權投資的機構或國家授權的部門單獨出資設立的有限責任公司。特征：1、投資主體單一2、無股東大會我國的中國人民保險公司、中國人壽保險公司以前都是國有獨資保險公司。2003年左右，兩家公

8、司先后進行了股份制改革，其中人保公司于2003年11月6日在香港成功上市，國壽于2003年12月17、18日分別在紐約、香港兩地成功上市，標志著股份制改造的完成。,2006年6月1日，中華聯(lián)合財產保險公司整體改制設立的中華聯(lián)合保險控股股份有限公司開業(yè)，公司資金為15億元。這意味著國內最后一家國有獨資保險公司推出歷史舞臺。,3、相互保險公司 由所有參加保險的人自己設立的保險法人組織，是保險業(yè)所特有的公司組織形式。特點：

9、 相互保險公司的投保人具有雙重身份 相互保險公司是一種非盈利型公司 相互保險公司組織機構類似于股份公司例：陽光農業(yè)相互保險公司，是在黑龍江墾區(qū)14年農業(yè)風險互助基礎上，經國務院同意、中國保監(jiān)會批準，國家工商總局注冊的我國首家相互制保險公司，公司于2005年1月11日正式開業(yè)。,股份制公司和相互制公司的融合股份公司和相互公司是現(xiàn)代保險公司的主導形式，但是隨著時間的推移，兩者的滲透融

10、合逐漸加強，其傳統(tǒng)的界限和特征日益淡化。一方面，股份公司有利于廣泛籌集社會資金、擴充實力，有利于公司積累資本金，導致相互公司的股份化非常盛行。另一方面，鑒于互助制的稅收優(yōu)惠，更懾于股份企業(yè)在公開市場上被兼并收購的壓力，也有些股份公司傾向于轉化為相互制保險公司。,4、保險合作社1、保險合作社是由社員共同出資入股設立的，被保險人只能是社員；但是社員也可以不與保險合作社建立保險關系2、保險合作社是保險人保險合作社與相互保險公司相比

11、的特點:1、保險關系的消滅既不影響社員關系的存在，也不影響社員身份；2、但是社員也可以不與保險合作社建立保險關系3、保險合作社采取固定保費值；而相互保險公司保險費采取事后分攤制，事先并不確定。,5、個人保險組織個人充當保險人的組織倫敦勞合社小資料; 1688年，愛德華·勞埃德在一家小小的咖啡館里，以自己的姓氏命名，創(chuàng)下了一個保險行。目前勞埃德?lián)碛?000多個有業(yè)務關系的保險商，分屬430個結合體（或稱辛迪加），因此

12、，勞埃德掌握了無比雄厚的財力，使世界上任何保險公司都不能與之相抗衡。,資料1： 中國人壽是我國最大的商業(yè)保險集團，擁有國內最大的壽險市場份額。旗下壽險股份公司先后在紐約、香港、上海三地上市。    中國人壽的前身是成立于1949年的中國人民保險公司和1996年分設的中保人壽保險有限公司以及1999年成立的中國人壽保險公司。 2003年，原中國人壽保險公司進行重組改制，變更為中國人壽

13、保險（集團）公司?！　≈袊藟郾ｋU（集團）公司是中國人壽的領導中樞，直屬子公司（機構）包括中國人壽保險股份有限公司、中國人壽資產管理有限公司、中國人壽財產保險股份有限公司，中國人壽養(yǎng)老保險股份有限公司、中國人壽保險（海外）股份有限公司、國壽投資控股有限公司、中國人壽富蘭克林資產管理有限公司以及保險職業(yè)學院等多家公司和機構，業(yè)務范圍涵蓋壽險、財產險、養(yǎng)老保險（企業(yè)年金）、資產管理、實業(yè)投資、海外業(yè)務、保險教育等多個領域，并通過資本運作參

14、股了多家銀行、證券公司等其他金融和非金融結構。截至2007年，中國人壽年保費收入已達2208.81億元，占境內壽險市場份額的44%，集團總資產已達12042.77億元，占全國保險業(yè)總資產的約45%，成為國內唯一一家資產過萬億的保險集團。公司可運用資金超過11000億元，是我國資本市場最大的機構投資者之一。公司已連續(xù)5年入選《財富》全球500強企業(yè)，并首次入選世界品牌500強，是國內唯一一家進入世界雙500強的保險企業(yè)。,資料2.中國平

15、安保險(集團)股份有限公司（以下簡稱“中國平安”），是中國第一家以保險為核心的，融證券、信托、銀行、資產管理、企業(yè)年金等多元金融業(yè)務為一體的緊密、高效、多元的綜合金融服務集團。中國平安成立于1988年，總部位于深圳。公司為香港聯(lián)合交易所主板上市公司，股份名稱“中國平安”，股份代號2318。 　　公司控股設立中國平安人壽保險股份有限公司（「平安壽險」）、中國平安財產保險股份有限公司（「平安產險」）、平安養(yǎng)老保險股份有限公司、平安資產管理

16、有限責任公司、平安健康保險股份有限公司，并控股中國平安保險海外（控股）有限公司、平安信托投資有限責任公司（「平安信托」）。平安信托依法控股平安銀行有限責任公司、平安證券有限責任公司?！　〗刂?005年12月31日，集團總資產為人民幣3,197.06 億元，權益總額為人民幣335.22億元。2006年1月9日，公司市值超過1,000億港元，跨入國際大型金融保險機構行列。從保費收入來衡量，平安壽險為中國第二大壽險公司，平安產險為中國第三

17、大產險公司。,資料3 中國太平洋保險（集團）股份有限公司是在1991年5月13日成立的中國太平洋保險公司的基礎上組建而成的保險集團公司，總部設在上海，注冊資本77億元。　　公司投資設立中國太平洋人壽保險股份有限公司、中國太平洋財產保險股份有限公司、太平洋資產管理公司和中國太平洋（香港）有限公司等海外機構，還投資了太平洋安泰人壽保險公司。 2007年度，公司保費收入742.36億元，較上年增長32.5%，其中人壽保

18、險業(yè)務保費收入為506.86億元，較上年增長34%，根據保監(jiān)會公布的數據，在中國人壽保險行業(yè)排名第三，市場占有率達到10.2%。2007年度，財產保險業(yè)務保費收入為234.74億元（不含太保香港子公司），較上年增長29.4%，根據保監(jiān)會公布的數據，在中國財產保險行業(yè)排名第二，市場占有率達到11.2%。2007年度，公司歸屬于母公司的凈利潤為68.93億元，較上年增長583.8%。,資料4 中國人民保險集團公司是一家綜合性保險（

19、金融）公司，注冊資本155億元。擁有58年的發(fā)展歷史，歷經數次重大變革的中國人保，為中國保險市場培育、保險人才培養(yǎng)、保險技術升級做出了歷史性的貢獻，對經濟發(fā)展、社會穩(wěn)定、國家的強盛、人民幸福發(fā)揮了積極作用。經過“十五”時期的發(fā)展， 中國人保已經從原來的一家公司發(fā)展成為擁有8家子公司的現(xiàn)代保險集團，目前擁有分支機構4500余個，8家子公司分別是：中國人民財產保險股份有限公司、中國人保資產管理股份有限公司、中國人民健康保險股份有限公司

20、、中國人民人壽保險股份有限公司、中國人民保險（香港）有限公司、中盛國際保險經紀有限公司、中人保險經紀有限公司、中元保險經紀有限公司集團經營范圍已經從單一的非壽險發(fā)展到非壽險、壽險、健康險、資產管理、保險經紀等多個領域，基本建成保險金融集團。,第二節(jié) 直接保險業(yè)務的經營環(huán)節(jié)展業(yè)↓承?！碣r,,一、保險展業(yè) 展業(yè)又稱推銷保險單，是保險經營活動的起點，是爭取保險客戶的過程。,保險展業(yè)主要內容： ◆加強保險宣傳◆幫助

21、準客戶分析自己所面臨的風險 ◆幫助準客戶確定自己的保險需求◆幫助準客戶估算投保費用和制定具體的保險計劃,保險展業(yè)主要方式： 直接展業(yè)、保險代理人展業(yè)和保險經紀人展業(yè) 直接展業(yè)就是由保險公司的業(yè)務人員自己去主動爭取業(yè)務，網絡、電話、郵寄或其他形式保險代理人展業(yè)是對那些靠直接展業(yè)不能爭取到大量保險業(yè)務的公司，可以廣泛的建立代理網點，利用保險代理人進行的保險展業(yè)。（專業(yè)、兼業(yè)、個人）保險經紀人展業(yè)不同于保險代理人展業(yè)，保險經紀

22、人是投保人的代理人，能為投保人選擇適合投保人本身的保險，是保險展業(yè)中一種很有效方式。,二、保險承保即保險合同的簽訂過程，是保險人對投保人所提交的投保單進行審核并同意接受的行為。這是保險展業(yè)的繼續(xù)，也是展業(yè)的目的。承保內容: 核保、簽單、收費、建卡承保程序：接受投保單→審核驗險→接受業(yè)務→繕制單證,,核保（一）核保的含義 所謂核保，就是對投保人的投保單進行審核，對風險進行評估和選擇，以決定是拒保還是承保以及以什么條件

23、及費率承保的過程。,核保的關鍵是衡量申請人的預期損失是等于、大于還是小于保險人在費率表中的預計損失。使保險人所承保的風險適度，即保險標的的風險損失頻率和損失強度在保險人精算預測的范圍內。,（二）核保的意義◆防止逆選擇和道德風險，穩(wěn)定保險經營?！?提高保險經營的承保利潤?！趔w現(xiàn)費率的公平性。,被保險人帶病投標案例1998年8月9日，已經極度羸弱的被保險人錢某，在其母親的陪伴下來到中國人壽保險公司某分公司營業(yè)部報案，稱其2月份患感

24、冒后被醫(yī)院確診為“慢性腎功能不全（尿毒癥）”要求保險公司按照合同約定給付重大疾病保險金10萬元。并提交了相關診斷證明。◆經核實，被保險人錢某在1998年6月21日購買了重大疾病保險。年繳保費1150元，在投標單的健康告知中無任何患病記載。,◆在審理此案時，保險人產生了以下幾個疑點：（1）患病半年身體狀況竟發(fā)展到這種地步，（2）剛過免責期就住進了醫(yī)院，（3）所提供的門診記錄大多沒有醫(yī)生簽字。 ◆保險人經過縝密調查，結果發(fā)現(xiàn)，被

25、保險人錢某在1993年3月就因患乳腺癌在醫(yī)院就診，實施外科手術后進行化療，身體各臟器每況愈下。至此，被保險人帶病投標，騙取保險金的陰謀暴露無遺。,（三）核保的內容1、審核投保申請 保險人按照一定的標準對投保人與投保標的進行審核和評估，以排除不合格的投標人和保險標的。①對投保人，被保險人的選擇 審核投保人是否對保險標的具有保險利益； 對投保人、被保險人管理投保財產狀況的選擇； 對投保人、被保險人品格

26、、行為的審核。,②對保險標的的選擇 在財產保險中，選擇的重點集中在保險標的本身所發(fā)生的損失的可能性大小上，盡量選擇能使保險業(yè)務平衡的保險標的進行承保。如：火災保險審核建筑物的坐落地點、建筑結構、防護等。 人身保險要對被保險人的狀況、年齡、體質、個人病史、家庭病史、職業(yè)、生活習慣和嗜好、經濟狀況等進行選擇。,③審核保險費率 一般的財產和人身可能遭遇的風險基本相同，因此可以按照不同標準，對風險進行分類，制定不同的費

27、率等級，在一定范圍內使用。 但是，有些保險業(yè)務的風險情況不固定，承保的每筆業(yè)務都需要保險人根據以往的經驗，結合風險的特性，制定單獨的費率。,案例分析：1999年12月，郝守禮在P保險公司的業(yè)務員的宣傳下，為其3歲女兒郝婷婷投保了一份康寧終身保險，一份子女教育保險和一份綠蔭保險，保險金額共計8萬元。在正式合同簽訂前，由P保險公司得核保人員將郝婷婷帶到其定點醫(yī)院進行了例行檢查，醫(yī)生當時未查出小女孩患有任何疾病，P保險公司于是同意

28、承保?！?001年5月，平日活潑可愛、沒有病態(tài)反應的郝婷婷突然因先天性心臟病不治身亡。郝守禮向P保險公司提出給付保險金請求，P保險公司以投保人未履行如實告知義務為由拒絕賠償。郝守禮一紙訴狀將P保險公司告上法庭。,法官認為，原告不存在任何欺詐行為，而被告提出的拒賠理由多為臆測之詞，缺少事實依據。無可回避的事實是，造成保險糾紛的主要責任在于P保險公司核保不嚴，才使患有先天性心臟病的郝婷婷順利通過體檢，成為被保險人。體檢醫(yī)院是由被告選定的，

29、醫(yī)院的體檢報告也就是被保險人符合承保條件的依據，原被告簽訂的保險合同為有效合同。被告P保險公司應當承擔保險責任，給付保險金8萬元。,2、控制保險責任 核?？刂凭褪潜ｋU企業(yè)運用保險技術手段，將自身的賠付責任控制在一定范圍內。（1）控制逆選擇 所謂逆選擇，就是指那些有較大風險的投保人試圖以平均的保險費率購買保險。保險人控制逆選擇的方法是對不符合承保條件者不予承保，或者有條件地承保。 （2）控制保險責任

30、 一般來說，對于常規(guī)風險，保險人通常按照基本條款予以承保，對于一些具有特殊風險的保險標的，保險人需要與投保人充分協(xié)商保險條件、免賠數額、責任免除和附加條款等內容后特約承保。,（3）控制人為風險 ① 道德風險 道德風險是指人們以不誠實或故意欺詐的行為促使保險事故發(fā)生，以便從保險中獲得額外利益的風險因素。 投保人產生道德風險的原因主要有兩點：一是喪失道德觀念；二是遭遇財務上的困難。 從承保

31、的觀點來看，保險人控制道德風險發(fā)生的有效方法就是將保險金額控制在適當額度內。,② 心理風險 心理風險是指由于人們的粗心大意和漠不關心，以致增加了風險事故發(fā)生機會并擴大損失程度的風險因素。 保險人在承保時常采用控制手段包括：第一，實行限額承保。第二，規(guī)定免賠額(率)。③ 法律風險 法律風險主要表現(xiàn)有：主管當局強制保險人使用一種過低的保險費標準；要求保險人提供責任范圍廣的保險；限制保險人使用

32、可撤銷保險單和不予續(xù)保的權利；法院往往作出有利于被保險人的判決等等。 保險人通常迫于法律的要求和社會輿論的壓力接受承保。,（三）承保工作的程序 1.接受投保單 2.審核驗險 （1）審核 （2）驗險 ① 財產保險的驗險內容 第一，查驗投保財產所處的環(huán)境。 第二，查驗投保財產的主要風險隱患和重要防護部位及防護措施狀況。 第三，查驗有無正處在危險狀態(tài)中的財

33、產。 第四，查驗各種安全管理制度的制定和落實情況。,2.審核驗險 （2）驗險 ② 人身保險的驗險內容 人身保險的驗險內容包括醫(yī)務檢驗和事務檢驗。前者主要是檢查被保險人的健康情況后者主要是對被保險人的工作環(huán)境、職業(yè)性質、生活習慣、經濟狀況等方面的情況進行調查了解。 3.接受業(yè)務 4.繕制單證 填寫保險單要求：（1）單證相符； （2）保險合同要素明確；（3）數字準確；（4）復核簽

34、章，手續(xù)齊備。,（三） 理賠,一、理賠的含義和前提 理賠即處理賠案，是指保險人在保險標的發(fā)生保險事故后，對被保險人提出的索賠要求，按照有關法律和保險合同規(guī)定進行賠償處理并支付保險金的行為。 理賠的發(fā)生直接由索賠引起。 保險理賠人員作為專門從事保險理賠工作的人員可以分為兩種類型：一是保險公司的專職核賠人員；二是保險代理人。前者直接根據被保險人的索賠要求處理保險公司的理賠事務。后者則接受保險公司的

35、委托從事理賠工作。,,二、理賠的意義 1. 理賠是保險經濟補償職能的最直接的體現(xiàn)。 2. 理賠直接影響保險人的經濟效益。 3. 理賠是保險公司信譽的直接體現(xiàn)。,三、理賠的原則 1.重合同、守信用的原則 2.實事求是的原則 所謂通融賠付，是指按照保險合同條款的規(guī)定，本不應由保險人賠付的經濟損失，由于一些其他原因的影響，保險人給予全部或部分補償或給

36、付。 具體來說，保險人在通融賠付應掌握的要求有：第一，有利于保險業(yè)務的穩(wěn)定與發(fā)展；第二，有利維護保險公司的信譽和在市場競爭中的地位；第三，有利于社會的安定團結。 3.主動、迅速、準確、合理的原則,四、理賠的程序（一）接受損失通知書（二）審核保險責任 ?。?）保險單是否仍有效力 　 （2）損失是否由所承保的風險所引起 （3）損失的財產是否為保險財產　 （4）損失是否發(fā)生在保單所載明的

37、地點 　 （5）損失是否發(fā)生在保險單的有效期內 （6）請求賠償的人是否有權提出索賠 （7）索賠是否有欺詐,,（三）進行損失調查1、判斷保險標的的損失原因。2、判斷損失程度。3、認定被保險人的求償權利。,,（四）損失核算1、保險標的的實際損失計算。分清哪些是、哪些不是保險標的的損失，直接損失和間接損失核定受損標的的損失程度實際損失的計算,2、直接費用的計算 直接費用是指發(fā)生保險事故時，被保險人為了

38、搶救、保護保險財產所支付的合理費用，被保險人的訴訟費用，以及受損標的的檢驗、鑒定、估損和整理的費用、它具備的條件： 必須以發(fā)生保險責任范圍內的事故為前提；費用支出的唯一目的是減少保險財產的損失；費用支出必須是合理的。,,（五）賠償與給付保險金 1、付款的時間。 2、付款的方法。 3、先予給付。（六）代位求償,第三節(jié) 再保險,一、再保險及基本概念 是

39、保險人在原保險合同的基礎上，通過簽訂合同，把其所承保的部分風險和責任向其他保險人進行保險的行為。危險單位是保險標的發(fā)生一次危險事故可能波及的最大損失范圍。自留額，又稱自負責任，分出公司根據自身財力確定的風險承擔限額。分保額，是指分保接受人所能承擔的分保責任的最高限額。船舶險以每一艘船為一個危險單位；關于火險，通常以一棟獨立的建筑物為一個危險單位,在再保險交易中，分出業(yè)務的公司稱為原保險人或分出公司，接受業(yè)務的公司稱為再保險人

40、，或分保接受人或分入公司。 再保險轉嫁風險責任支付的保費叫做分保費或再保險費；由于分出公司在招攬業(yè)務過程中支出了一定的費用，由分入公司支付給分出公司的費用報酬稱為分保傭金或分保手續(xù)費。 如果分保接受人又將其接受的業(yè)務再分給其他保險人,這種業(yè)務活動稱為轉分保或再再保險，雙方分別稱為轉分保分出人和轉分保接受人。,二、再保險與共同保險的區(qū)別 共同保險是由兩家或兩家以上的保

41、險人聯(lián)合直接承保同一標的、同一保險利益、同一風險責任而總保險金額不超過保險標的可保價值的保險。共同保險的各保險人在各自承保金額限度內對被保險人負賠償責任。 二者又有明顯的區(qū)別。共同保險仍然屬于直接保險，是直接保險的特殊形式,是風險的第一次分散，因此，各共同保險人仍然可以實施再保險。再保險是在原保險基礎上進一步分散風險，是風險的第二次分散，可通過轉分保使風險分散更加細化,三、再保險的業(yè)務種類（一）比例再保險

42、 比例再保險是以保險金額為基礎來確定分出公司自留額和接受公司責任額的再保險方式，故有金額再保險之稱。 在比例再保險中，分出公司的自留額和接受公司的責任額都表示為保額的一定比例，該比例也是雙方分配保費和分攤賠款時的依據。1.成數再保險：“按比率”的再保險分出公司事先確定一個自留額和保險金額的比例，當承接到一筆業(yè)務時，將每一危險單位的保險金額按照該比例分割，把超過自留額的部分分保給再保險人 。成數再保險是最典型的比例再保險。

43、,假設一份成數再保險合同規(guī)定每一危險單位的最高限額為100萬元，自留比例為40%，分出部分為60%，當遇到不同的保險金額（A、50萬，B、100萬，C、150萬，D、200萬）時，合同雙方當事人的責任應如何分配？,,有限額的成數分保（100萬）,成數再保險的特點優(yōu)點： 合同雙方的利益一致手續(xù)簡化，節(jié)省人力和費用。缺點：缺乏彈性，對分出公司不利不能均衡風險責任，必須借助其他再保險方式來分散風險 一般來說，成

44、數再保險多運用于新的公司、險種和特種業(yè)務方面。,2.溢額再保險 溢額再保險是以保險金額為基礎來確定再保險當事雙方的責任的。對于每一筆業(yè)務，自留額已先定好，將保險金額與自留額進行比較，即可確定分保額和分保比例。也就是說，溢額再保險的自留額，是一個確定的自留額，不隨保險金額的大小變動，而成數再保險的自留額表現(xiàn)為保險金額的固定百分比，隨保險金額的大小而變動。,溢額再保險的合同容量或合同限額，通常以自留額的倍數計算。換句話說，自留額是

45、厘訂再保險限額的基本單位，在溢額再保險中稱“線”，前述一定倍數，即指此線數而言。 一般而言，分出公司根據其承保業(yè)務和年保費收入來制定自留額和決定溢額分保合同的最高限額的線數。由于承保業(yè)務的保額增加，或是由于業(yè)務的發(fā)展，有時需要設置不同層次的溢額，依次稱為第一溢額、第二溢額等等。 危險責任的平均化，是溢額再保險的主要目的。,如：一分出公司的自留額50萬元，它接受的某業(yè)務保險金額分別為200萬，保費1

46、0萬，賠款100萬，且該公司與另一保險公司簽訂一個四線的第一溢額再保險合同，求分出公司和分入公司該如何分配保費，分擔賠款？與成數再保險的區(qū)別,溢額再保險下述兩個方面的特點： 第一，可以靈活確定自留額。 第二，比較繁瑣費時。 一般來說，對于危險性較小、利益較優(yōu)且風險較分散的業(yè)務，原保險人多采用溢額再保險方式，以保留充足的保險費收入。 對于業(yè)務質量不齊、保險金額不均勻的業(yè)務，也往往采用溢

47、額再保險來均衡保險責任。,（二）非比例再保險當賠款超出一定額度或標準時，再保險人對超過部分的責任負責。約定兩個限額：a、分出公司自負責任額b、分入公司承擔的最高限額超額賠款再保險超額賠付率再保險,1、超額賠款再保險(1)限位超賠再保險以每一風險單位的賠款為基礎，確定自賠額。例：某分出公司自賠額為500萬，分入公司接受450萬元的分入責任，若實際賠付為900萬，則分出公司自賠500萬，分入公司賠付400萬。（2）巨災事

48、故超賠再保險以一次巨災事故中多數風險單位的累積賠款為基礎計算。,例：某分出公司一次事故的 自賠額為500萬，分保額為450萬。若在某次事故中有三個風險單位 受損，損失金額分別為100萬、190萬、500萬，總計損失790萬，則分出公司自賠500萬、分入公司賠付290萬。,2、超額賠付率再保險以一定時期責任的累積為基礎來計算賠款。當年度賠款與保費的比率（賠付率）超出規(guī)定的賠付率時，超出部分由分入公司負責。例如，一超額賠付率再保險合同

49、，約定分出公司的賠付率為70%，分入公司的最高責任比率為超過70%后的50%，同時分入公司的賠付責任以60萬為上限。設年凈保費收入為100萬，已發(fā)生賠款80萬，各分擔多少？則分出公司負責70%，即70萬。分入公司負責10%，即10萬。若已發(fā)生賠款為150萬，則各分擔多少？,第三節(jié) 再保險,三、再保險業(yè)務的安排方式臨時再保險合同再保險預約再保險,第四節(jié) 保險投資,一、保險投資及其意義保險投資：也叫保險資金運用，是指保險公司

50、將自有資本金和保險準備金，通過法律允許的各種渠道進行投資以獲取投資收益的經營活動。保險公司業(yè)務種類：承保業(yè)務（直接保險業(yè)務）投資業(yè)務,二、保險公司可運用資金的來源1、自有資本金注冊資本、公積金2、非壽險責任準備金保費準備金、賠款準備金3、壽險責任準備金,,保險公司業(yè)務種類：承保業(yè)務、投資業(yè)務可運用資金來源投資形式： 購買債券、股票投資、投資不動產、用于貸款、銀行存款我國的保險投資現(xiàn)狀,,謝謝觀賞,WPS Of