部門整體支出管理績效綜合評價指標(biāo)體系表

1、部門整體支出管理整體支出管理績效綜合評價指價指標(biāo)體系表體系表單位名稱（蓋章）：一級一級指標(biāo)指標(biāo)二級二級指標(biāo)指標(biāo)三級指標(biāo)三級指標(biāo)指標(biāo)解釋指標(biāo)解釋評價要點評價要點目標(biāo)值或目標(biāo)值或目標(biāo)來源目標(biāo)來源評扣分細(xì)則評扣分細(xì)則得分得分1.公共財政預(yù)算撥款、政府性基金撥款、國有資本經(jīng)營預(yù)算撥款、納入財政專戶管理的收入安排的資金、未納入財政專戶管理的收入安排的資金、上年結(jié)余收入是否全部編入部門預(yù)算。全部達到目標(biāo)值得3分，未達到目標(biāo)值的每少1項扣0.5分，扣

2、完為止。3收入預(yù)算編制完整性（4分）部門（單位）部門預(yù)算編制用以反映收入預(yù)算編制的完整程度。2.結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金是否全部納入部門預(yù)算管理。是達到目標(biāo)值得1分，否則不得分。11.項目支出是否按規(guī)定編制政府采購預(yù)算。是達到目標(biāo)值得0.5分，否則不得分。0.52.項目支出是否按規(guī)定編制新增資產(chǎn)預(yù)算。是達到目標(biāo)值得0.5分，否則不得分。0.53.項目支出是否按規(guī)定實施投資評審管理。是達到目標(biāo)值得0.5分，否則不得分。0.5項目支出編制合規(guī)性（2分）

3、部門（單位）項目支出是否按規(guī)定編報，用以反映項目支出的合規(guī)情況。4.項目支出是否按規(guī)定實施預(yù)算績效目標(biāo)管理。是達到目標(biāo)值得0.5分，否則不得分。0.5編制質(zhì)量(9分)預(yù)算細(xì)化率（3分）部門（單位）編報部門預(yù)算時細(xì)化的項目數(shù)與實際申報項目數(shù)的比率，用以反映編報項目支出的細(xì)化程度。細(xì)化率=細(xì)化的項目金額實際編報的項目金額100%。細(xì)化的項目金額：編報的項目支出細(xì)化到具體用款單位和項目所涉及的資金額度?！?0%以3分為上限，采用完成比率法計分

4、：得分=細(xì)化率80%100%3，超出目標(biāo)值不加分。3在職人員控制率（3分）部門（單位）本年度實際在職人員與編制數(shù)的比率，用以反映對人員成本的控制程度。在職人員控制率=（在職人員人數(shù)編制數(shù)）100%。在職人員人數(shù)：部門（單位）實際在職人數(shù)，以財政部門確定的部門決算編制口徑為準(zhǔn)。編制數(shù)：機構(gòu)編制部門核定批復(fù)的部門（單位）的人員編制數(shù)?！?00%達到目標(biāo)值得3分，未達到目標(biāo)值的每超出1人扣0.1分，扣完為止。3預(yù)算調(diào)整率（2分）部門（單位）本

5、年度預(yù)算調(diào)整數(shù)與預(yù)算數(shù)的比率，用以反映預(yù)算調(diào)整的程度。預(yù)算調(diào)整率=（預(yù)算調(diào)整數(shù)預(yù)算數(shù)）100%。預(yù)算調(diào)整數(shù)：部門（單位）本年度內(nèi)涉及預(yù)算的追加、追減或結(jié)構(gòu)調(diào)整的資金總和（1.不含中央轉(zhuǎn)移支付；2.因落實國家政策、發(fā)生不可抗力、上級部門或本級黨委、政府臨時交辦而產(chǎn)生的調(diào)整除外）?！?0%達到目標(biāo)值得2分，未達到目標(biāo)值的每增加0.1個百分點扣0.1分，扣完為止。21.6月支出進度。≥40%支出進度在40%50%之間（含40%）的得1.5分，

6、支出進度≥50%的，得2分；未達到目標(biāo)值的不得分。1.52.9月支出進度?！?5%支出進度在65%75%之間（含65%）的得1.5分，支出進度≥75%的，得2分；未達到目標(biāo)值的不得分。1.5支出進度（6分）部門（單位）支出進度是否達到既定進度要求，用以反映預(yù)算執(zhí)行的及時性、均衡性和完成程度。3.12月支出進度?！?0%支出進度在90100%之間（含90%）的得1.5分，支出進度達到100%的，得2分；未達到目標(biāo)值的不得分。1.51.部門

7、預(yù)決算收入差異率=（部門決算收入數(shù)部門預(yù)算收入數(shù)）部門預(yù)算收入數(shù)100%部門預(yù)算收入數(shù)以當(dāng)年年初預(yù)算收入數(shù)為準(zhǔn)。20%20%達到目標(biāo)值得2分，未達到目標(biāo)值的每偏離目標(biāo)值0.1個百分點扣0.1分，扣完為止。1.5部門預(yù)決算差異率（4分）部門（單位）年初預(yù)算編制的科學(xué)性和合理性，用以反映預(yù)算在年度執(zhí)行中的約束力。2.部門預(yù)決算支出差異率=（部門決算支出數(shù)部門預(yù)算支出數(shù)）部門預(yù)算支出數(shù)100%部門預(yù)算支出數(shù)以當(dāng)年年初預(yù)算支出數(shù)為準(zhǔn)。20%20

8、%達到目標(biāo)值得2分，未達到目標(biāo)值的每偏離目標(biāo)值0.1個百分點扣0.1分，扣完為止。1.5一般性支出壓縮率（2分）部門（單位）本年度預(yù)算安排一般性支出與上年度預(yù)算安排一般性支出變動比率，用以反映壓縮一般性支出的努力程度。一般性支出壓縮率=〔（上年度預(yù)算安排的一般性支出本年度預(yù)算安排的一般性支出）上年度預(yù)算安排的一般性支出〕100%。一般性支出重點是指辦公樓和業(yè)務(wù)用房建設(shè)及修繕支出、會議費、辦公設(shè)備購置費、差旅費、車輛購置及運行經(jīng)費、公務(wù)接

9、待費、因公出國（境）經(jīng)費等?！?達到目標(biāo)值得2分，否則不得分。2預(yù)算執(zhí)行(21分)結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余變動率（2分）部門（單位）本年度結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金總額與上年度結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金總額的變動比率，用以反映對控制結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余變動率=〔（本年度累計結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金總額上年度累計結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金總額）上年度累計結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金總額〕100%。本年度累計結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金總額：因本年12月份不可預(yù)見追加事項造成的結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)資金增加除外?！?達到目標(biāo)值得2分，未達到目標(biāo)值的采用比率扣分法：扣