天保集團資金集中管理模式研究.pdf

1、隨著我國國民經(jīng)濟的發(fā)展，國有企業(yè)經(jīng)營管理模式的深化改革，特別是“大企業(yè)、大集團”戰(zhàn)略的實施，我國企業(yè)集團的規(guī)模和數(shù)量取得了長足的發(fā)展。資金如同企業(yè)的血液，是企業(yè)持續(xù)、健康發(fā)展的基礎，越來越多的大型企業(yè)集團將資金管理和資金安全放到集團公司戰(zhàn)略的高度。企業(yè)集團的資金管理模式也由原有的分散式管理向資金集中管理發(fā)展。1987年，我國政府開始批準設立財務公司，至2011年6月全國共有105家企業(yè)集團財務公司。財務公司作為非銀行金融機構(gòu)，為企業(yè)集團

2、提供資金結(jié)算、資金籌集、投資管理和財務咨詢等服務，財務公司是企業(yè)集團公司實行資金管理管理的有效模式之一。
　　本文在借鑒國內(nèi)外相關(guān)理論的基礎上，對于企業(yè)集團的特點，企業(yè)集團資金管理的模式進行相關(guān)的論述和比較。同時，對于財務公司的相關(guān)功能，特別是對財務公司結(jié)算功能、融資功能、投資功能等進行了更加翔實的論述。在對相關(guān)理論進行論述的基礎上，對天保集團的經(jīng)營情況、資金管理現(xiàn)狀做了相關(guān)介紹，并指出資金管理中存在的不足之處。天保集團作為天津濱

3、海新區(qū)內(nèi)的大型國有企業(yè)集團，擁有120余家成員企業(yè)，集團公司總資產(chǎn)近700億元。隨著天保集團規(guī)模的發(fā)展和對資金需求程度的增加，原由的資金管理模式已不再適應集團公司的發(fā)展，需要探索新的資金管理模式。通過理論的研究和對天保集團實際情況的分析，提出以財務公司為平臺對集團資金進行集中管理。通過實施集團公司優(yōu)化提升方案，加強集團公司管理與控制，形成強勢總部，加強內(nèi)部控制體系，強化信心化平臺，全面預算管理，財務主管委派制等，從公司治理、制度流程、人