費(fèi)用報(bào)銷管理制度及流程

1、費(fèi)用報(bào)銷管理制度及流程費(fèi)用報(bào)銷管理制度及流程為了加強(qiáng)公司內(nèi)部管理，規(guī)范公司財(cái)務(wù)報(bào)銷行為倡導(dǎo)一切以業(yè)務(wù)為重的指導(dǎo)思想，合理控制費(fèi)用支出，特制定本制度。本制度根據(jù)相關(guān)的財(cái)經(jīng)制度及公司的實(shí)際情況，將財(cái)務(wù)報(bào)銷分為日常辦公費(fèi)用、工薪福利及相關(guān)費(fèi)用、專項(xiàng)支出等以下分別說明報(bào)銷相關(guān)的借款流程及各項(xiàng)支出具體的財(cái)務(wù)報(bào)銷制度和報(bào)銷流程。借支管理規(guī)定及借支流程借支管理規(guī)定及借支流程借款管理規(guī)定借款管理規(guī)定(一)出差借款：出差人員憑審批后的《出差申請(qǐng)單》按批準(zhǔn)

2、額度辦理借款，出差返回5個(gè)工作日內(nèi)辦理報(bào)銷還款手續(xù)。(二)其他臨時(shí)借款，如采購(gòu)金，業(yè)務(wù)費(fèi)、周轉(zhuǎn)金等，借款人員應(yīng)及時(shí)報(bào)帳，除周轉(zhuǎn)金外其他借款原則上不允許跨月借支。(三)各項(xiàng)借款金額超過5000元應(yīng)提前一天通知財(cái)務(wù)部備款。(四)借款銷賬規(guī)定：(1)借款銷帳時(shí)應(yīng)以借款申請(qǐng)單為依據(jù)，據(jù)實(shí)報(bào)銷，超出申請(qǐng)單范圍使用的，須經(jīng)主管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)，否則財(cái)務(wù)人員有權(quán)拒絕銷帳；（2）借款者原則上應(yīng)在5個(gè)工作日內(nèi)辦理銷帳手續(xù)。(五)借款未還者原則上不得再次借款，逾期

3、未還借支者轉(zhuǎn)為個(gè)人借款從工資中扣回。（六）借款流程：(1)借款人按規(guī)定填寫《借款單》，注明借款事由、借款金額（大小寫須完全一致，不得涂改）。(2)審批流程：?jiǎn)喂P借支金額在5000元以下的，由部門經(jīng)理確認(rèn)，經(jīng)財(cái)務(wù)部經(jīng)理復(fù)核后，報(bào)總經(jīng)理審批；單筆借支金額在5000元以上的，由部門經(jīng)理確認(rèn)，分管副總審核，財(cái)務(wù)部經(jīng)理復(fù)核后，報(bào)總經(jīng)理審批；部門經(jīng)理的備用金借支金額由分管副總審核確認(rèn)，經(jīng)財(cái)務(wù)部經(jīng)理復(fù)核后，報(bào)總經(jīng)理審批。(3)財(cái)務(wù)付款：借款憑審批后的

4、借款單到財(cái)務(wù)部辦理領(lǐng)款手續(xù)。日常費(fèi)用報(bào)銷制度及流程日常費(fèi)用報(bào)銷制度及流程1.住宿費(fèi)報(bào)銷時(shí)必須提供住宿發(fā)票，實(shí)際發(fā)生額未達(dá)到住宿標(biāo)準(zhǔn)金額，不予補(bǔ)償；超出住宿標(biāo)準(zhǔn)部分由員工自行承擔(dān)。若2人以上同路出差且為同性，無特殊原因，以兩人合住一間為標(biāo)準(zhǔn)計(jì)算住宿費(fèi)的應(yīng)報(bào)銷數(shù)額；2.交通費(fèi)以發(fā)票為準(zhǔn)，按照實(shí)際發(fā)生額報(bào)銷。3.實(shí)際出差天數(shù)以住宿一晚為一天計(jì)。4.差旅補(bǔ)貼、市內(nèi)交通費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)實(shí)行包干制，依據(jù)實(shí)際出差天數(shù)結(jié)算。市內(nèi)交通費(fèi)原則上采用額度內(nèi)據(jù)實(shí)報(bào)銷形

5、式，特殊情況無相關(guān)票據(jù)時(shí)可按標(biāo)準(zhǔn)領(lǐng)取補(bǔ)貼。（三）報(bào)銷流程：1.出差申請(qǐng)：擬出差人員首先填寫《出差申請(qǐng)單》，詳細(xì)注明出差地點(diǎn)、目的、行程安排、交通工具及預(yù)計(jì)差旅費(fèi)用項(xiàng)目等，出差申請(qǐng)單由總經(jīng)理批準(zhǔn)。2.借支差旅費(fèi)：出差人員將審批過的《出差申請(qǐng)單》交財(cái)務(wù)部按借款管理規(guī)定辦理借款手續(xù)，出納按規(guī)定支付所借款項(xiàng)。3.購(gòu)票:出差人員持審批過的出差申請(qǐng)復(fù)印件，到行政部訂票。4.返回報(bào)銷：出差人員應(yīng)在回公司后五個(gè)工作日內(nèi)辦理報(bào)銷事宜，根據(jù)差旅費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)填寫

6、《差旅費(fèi)報(bào)銷單》，按日常費(fèi)用報(bào)銷流程辦理報(bào)銷手續(xù)；原則上前款未清者不予辦理新的借支。電話費(fèi)報(bào)銷制度及流程電話費(fèi)報(bào)銷制度及流程：(一)費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)1.移動(dòng)通訊費(fèi)：為了兼顧效率與公平的原則，員工的手機(jī)費(fèi)用的報(bào)銷采用與崗位相關(guān)制，即依據(jù)不同崗位，根據(jù)員工工作性質(zhì)和職位不同設(shè)定不同的報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)，具體標(biāo)準(zhǔn)見行政部相關(guān)管理制度規(guī)定。2固定電話費(fèi)：公司為員工提供工作必須的固定電話，并由公司統(tǒng)一支付話費(fèi)。不鼓勵(lì)員工在上班期間打私人電話。(二)報(bào)銷流程1、公司