公司費用報銷管理制度

1、公司費用報銷管理制度公司費用報銷管理制度一、目的一、目的為了加強公司財務管理，強化費用控制。二、適用范圍二、適用范圍河北XXX——費用報銷管理。三、職責三、職責1、財務部負責制度的制定；2、各部門負責按照制度執(zhí)行。四、費用報銷規(guī)定四、費用報銷規(guī)定1、費用報銷審批權限：公司的費用開支均由各部門經(jīng)理負責審核，財務部核實，但最終批核權由總經(jīng)理審批。2、如遇總經(jīng)理外出，又急需于支付時，可按下列情況處理：費用在500元以下的，經(jīng)部門經(jīng)理審批后，財

2、務部可予以先行報銷；費用在500元以上的，先由部門經(jīng)理向總經(jīng)理報告，再由總經(jīng)理口頭（電話）或書面（傳真、Email）指示財務人員先行處理。以上兩種情況，財務部必須待總經(jīng)理回來時，再將有關單據(jù)交給補簽。3、具審批權限的人員，不得簽涉及自己的費用，其費用則由其上級主管人員負責簽批。4、所有的費用開支必須先獲享有審批權人同意，才能實施。不得“先斬后奏”。五、費用報銷流程：五、費用報銷流程：1、當費用發(fā)生后，受款人必須在三天內(nèi)填寫有關的報銷憑證

3、，并辦妥本部門的審批手續(xù)，再送往財務審核，超出3日的費用不予報銷，責任自負。2、.財務部必須認真、負責地審查有關的報銷憑證及原始單據(jù)，重點要審查其內(nèi)容是否真實合理，計算是否正確無誤，手續(xù)是否完備無缺，有無違反公司規(guī)定和作弊嫌疑。如有異議時，財務部應當拒絕受理，并退回當事人重新辦理。情節(jié)嚴重的，必須立即報至其部門經(jīng)理及總經(jīng)理知曉。3、由受款人按規(guī)定填寫好《費用報銷單》，交部門經(jīng)理審批；經(jīng)財務部審核無證明人簽字。4、市內(nèi)交通費：①、經(jīng)部門經(jīng)

4、理批準，因公外出的車費、油費（僅限公司車輛）可實報實銷；②、無特殊事由交通工具均以公交車、地鐵為主；如遇緊急情況和惡略天氣可以乘坐出租車。④、其他特殊情況，總經(jīng)理批準。5、費用報銷的有關規(guī)定：①、每次報銷費用，必須在事項結束起3日內(nèi)完成，特殊情況一周內(nèi)完成，過期財務部可不予報銷。②、有關費用必須按相關“費用報銷憑證”準確、如實地填寫，具體要求如下：●報銷憑證一律使用黑色水筆或鋼筆填寫：●報銷人姓名一律使用中文字書寫，字體要清楚?！袼鶎俨?/p>

5、門按報銷人所在部門的名稱填寫：●填報日期按填寫當日的日期填寫：●附件張數(shù)按所附單據(jù)數(shù)量填寫：●大、小寫金額必須填寫一致，不得涂改：●發(fā)票、收據(jù)必須分開填寫有關“費用報銷單”；●凡涉及購物或非本人事項的報銷，必須有本部門同事作驗收或證明人的簽名；●如填報未符合上述要求，財務部有權要求經(jīng)辦人重新填報?！袼匈M用報銷，必須憑“發(fā)票”或“收據(jù)”為原始憑證，如確實無法取得原始票據(jù)的，須以“支付證明單”代替，并必須注明未能取得票據(jù)的原因?！袢缬鲇衅?/p>