付款工作流程規(guī)定

1、第1頁(yè)共4頁(yè)版號(hào)改次：A0文件編號(hào)：生效日期：年月日付款工作流程規(guī)定正文：共4頁(yè)附件：2頁(yè)付款工作流程規(guī)定第一章目的與宗旨第一條：為適應(yīng)本公司業(yè)務(wù)發(fā)展和財(cái)務(wù)管理工作需要，理順付款工作流程，明確崗位責(zé)任，防范經(jīng)營(yíng)管理風(fēng)險(xiǎn)，提高工作效率，促進(jìn)降本增效，制定本規(guī)定。第二章適用范圍第二條：本公司所屬各部門(mén)，適用本規(guī)定。受本單位客觀(guān)條件限制需要調(diào)整執(zhí)行的，在報(bào)經(jīng)本公司總經(jīng)理批準(zhǔn)生效之前，應(yīng)當(dāng)執(zhí)行本規(guī)定。第三章付款工作流程第三條：付款工作流程說(shuō)明：

2、具體權(quán)限審批請(qǐng)參照《公司資金審批權(quán)限一覽表》＄請(qǐng)款人部門(mén)經(jīng)理副總經(jīng)理○1○1填寫(xiě)付款申請(qǐng)書(shū)后附有關(guān)憑據(jù)簽字審核○1○2請(qǐng)款人○1會(huì)計(jì)○1總經(jīng)理○1○1○1出納廠(chǎng)家○2請(qǐng)款人審批簽準(zhǔn)呈報(bào)核否核準(zhǔn)簽字辦理網(wǎng)銀轉(zhuǎn)賬轉(zhuǎn)付款申請(qǐng)書(shū)和有關(guān)憑據(jù)簽否第3頁(yè)共4頁(yè)3、收據(jù):1）收據(jù)抬頭必須為本公司名稱(chēng)全稱(chēng)；2）收據(jù)必須加蓋對(duì)方單位財(cái)務(wù)章；3）收據(jù)需寫(xiě)明款項(xiàng)性質(zhì)、收款方式、收款金額等信息，且信息應(yīng)與付款申請(qǐng)書(shū)保持一致；4）委托付款情況下需額外由第三方收款方

3、開(kāi)具收據(jù)作為附件，即對(duì)方單位和第三方收款方兩張收據(jù)作為附件。第五章審批流程第六條：經(jīng)營(yíng)采購(gòu)付款審批流程1、提出申請(qǐng)：采購(gòu)業(yè)務(wù)經(jīng)辦人填寫(xiě)《付款申請(qǐng)書(shū)》，隨單附送：①采購(gòu)預(yù)算計(jì)劃通知單，②采購(gòu)合同，③收貨憑證（包括收貨單、裝箱單、第三方代簽收貨單，合同約定帶款提貨的，不遲于付款次日提交），④采購(gòu)發(fā)票收據(jù)等相關(guān)證據(jù)(合同預(yù)付款可暫無(wú))，⑤按一單一清要求，注明該項(xiàng)付款所屬采購(gòu)合同訂單號(hào)或計(jì)劃單號(hào)(以下稱(chēng)訂單)。2、部門(mén)審核：部門(mén)負(fù)責(zé)人對(duì)《付款申

4、請(qǐng)書(shū)》及其所附證據(jù)的內(nèi)容真實(shí)性、合規(guī)性及是否經(jīng)授權(quán)進(jìn)行審核，簽署核準(zhǔn)意見(jiàn)。審核內(nèi)容包括：①可否內(nèi)部調(diào)劑解決，②是否需經(jīng)招標(biāo)程序，③價(jià)格、質(zhì)量、性能信息比對(duì)情況等內(nèi)容。3、會(huì)計(jì)審核：公司財(cái)務(wù)部會(huì)計(jì)對(duì)《付款申請(qǐng)書(shū)》及其所附證據(jù)內(nèi)容一致性、合規(guī)性進(jìn)行審核，簽署審核意見(jiàn)。審核內(nèi)容包括：①證據(jù)之間的一致性，②數(shù)字及計(jì)算正確性，③累計(jì)已付款項(xiàng)正確性，④付款賬期合規(guī)性，⑤收貨情況可靠性，⑥發(fā)票合規(guī)性，⑦對(duì)賬回函及時(shí)性，⑧訂單信息比對(duì)一致性，⑨風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警

5、信息跟蹤與反饋。4、總經(jīng)理審批：總經(jīng)理對(duì)《付款申請(qǐng)書(shū)》進(jìn)行程序合規(guī)性審核，簽署審批意見(jiàn)。5、按照職責(zé)分離原則，經(jīng)辦人為公司總經(jīng)理的費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)事項(xiàng)，須報(bào)經(jīng)董事長(zhǎng)審批。第七條：費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)付款審批流程1、提出申請(qǐng)：經(jīng)辦人填寫(xiě)《費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)單》，隨單附粘發(fā)票等相關(guān)證據(jù)，注明該項(xiàng)費(fèi)用所屬用途。2、部門(mén)審核：費(fèi)用所屬部門(mén)負(fù)責(zé)人對(duì)《費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)單》及其所附證據(jù)真實(shí)性、合規(guī)性及是否經(jīng)授權(quán)進(jìn)行審核，按照《費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)管理制度》等相關(guān)規(guī)定簽署核準(zhǔn)意見(jiàn)。3、會(huì)計(jì)審核：財(cái)務(wù)部