論我國保險資金運用的監(jiān)管.pdf

1、保險資金的運用是指保險組織在經(jīng)營過程中，將積聚的部分保險資金用于投資，使資金增值的活動。它是保險企業(yè)經(jīng)營活動中一個較為特殊的領(lǐng)域，因為它不僅是提高保險企業(yè)競爭力的關(guān)鍵所在，直接關(guān)系到保險公司的償付能力，而且也是保險業(yè)產(chǎn)生風(fēng)險的重要根源，直接影響金融市場的穩(wěn)定。因此，加強對保險資金運用的監(jiān)管是各國的通例，它關(guān)系到被保險人的利益和保險業(yè)的健康穩(wěn)定發(fā)展。
　　本文對保險資金運用監(jiān)管的探討采取了“理論闡釋—問題發(fā)掘—域外經(jīng)驗—制度完善”的

2、研究進路。文章第一部分“保險資金運用監(jiān)管概述”包括保險資金運用基本原理、保險資金運用監(jiān)管的構(gòu)成要素和保險資金運用監(jiān)管的理論依據(jù)三部分內(nèi)容，它們構(gòu)成了下文對保險資金運用監(jiān)管進行進一步探討的理論基礎(chǔ)。在基本原理中，著重介紹和討論了保險資金的基本范疇、基本形式和主要原則，即保險資金運用應(yīng)當遵循“安全性、收益性和流動性”三大原則。而監(jiān)管構(gòu)成要素包括目標、原則、模式、主體、內(nèi)容、形式六個構(gòu)成要素。加強對保險資金運用的監(jiān)管主要在于它有利于保險行業(yè)健

3、康發(fā)展和實現(xiàn)國家的宏觀經(jīng)濟調(diào)控的重要意義，并且其理論基礎(chǔ)是“公共利益規(guī)制理論”。
　　文章第二部分“我國保險資金運用監(jiān)管的歷史變遷及現(xiàn)狀分析”主要采取了歷史比較和數(shù)據(jù)統(tǒng)計的方法。我國保險資金運用的監(jiān)管從改革開放初期至今大致經(jīng)歷了“監(jiān)管空白階段”、“保險資金運用無序階段”、“監(jiān)管體系初成階段”、“監(jiān)管體系強化階段”和“監(jiān)管體系創(chuàng)新階段”五個主要時期。目前我國保險資金運用監(jiān)管的現(xiàn)狀是一種“多層級的保險資金運用規(guī)范體系和多方向的保險資金

4、運用監(jiān)管制度”。雖然目前我國保險資金運用法律法規(guī)初成體系，保險資金運用監(jiān)管制度逐步完善，但是仍存在“立法相對滯后，法律規(guī)制整體配合不夠”、“監(jiān)管標準化程度不夠，行政色彩濃厚”、“監(jiān)管專業(yè)化水平不高，缺乏動態(tài)監(jiān)管”等突出問題，嚴重制約了我國保險資金運用監(jiān)管領(lǐng)域的改革和創(chuàng)新。
　　文章第三部分“域外保險資金運用監(jiān)管制度及比較借鑒”采取比較研究的方法重點介紹了英美法系和大陸法系四個具有代表性的國家（英、美、德、日）以及我國臺灣地區(qū)的保險

5、資金運用監(jiān)管制度，并深入分析了它們的特點和值得我國借鑒的經(jīng)驗。
　　文章第四部分“我國保險資金運用監(jiān)管制度的完善”主要是在前兩部分現(xiàn)存問題和借鑒經(jīng)驗的基礎(chǔ)上展開的。順應(yīng)世界潮流對我國保險資金運用監(jiān)管制度進行調(diào)整和改革將是大勢所趨，而這主要應(yīng)集中于保險資金運用監(jiān)管的構(gòu)成要素之上，包括監(jiān)管模式的變革與轉(zhuǎn)型、監(jiān)管主體地位的思考和拓展、監(jiān)管內(nèi)容的調(diào)整和優(yōu)化、監(jiān)管技術(shù)的創(chuàng)新和運用以及監(jiān)管法律法規(guī)的完善。
　　文章最后在歸納總結(jié)中認為完