實質(zhì)合并規(guī)則在關(guān)聯(lián)企業(yè)破產(chǎn)中的適用研究.pdf

1、法律制度和法律規(guī)則往往具有一定的滯后性，無法及時作出調(diào)整適應(yīng)經(jīng)濟社會發(fā)展的客觀需要。針對數(shù)家關(guān)聯(lián)企業(yè)作為一個整體同時退出市場，國內(nèi)尚無明確的法律適用規(guī)則，但出于高效率解決債權(quán)債務(wù)糾紛的考慮，部分法院認為有必要對數(shù)家關(guān)聯(lián)企業(yè)實施合并破產(chǎn)清算。關(guān)聯(lián)企業(yè)實質(zhì)合并破產(chǎn)最初起源于美國破產(chǎn)法，主要是指在關(guān)聯(lián)企業(yè)破產(chǎn)的時候滌除關(guān)聯(lián)企業(yè)之間的債權(quán)債務(wù)關(guān)系直接對外部債權(quán)人進行清償。由于目前我國缺乏相關(guān)法律法規(guī)，在處理關(guān)聯(lián)企業(yè)破產(chǎn)時，法院面臨關(guān)聯(lián)企業(yè)實質(zhì)合

2、并破產(chǎn)申請人不確定、實質(zhì)合并破產(chǎn)的決定主體不一致、實質(zhì)合并破產(chǎn)的適用條件不統(tǒng)一等問題?；诖耍疚耐ㄟ^對具體案例的分析，以及對類似案例的研究，分析我國司法實務(wù)中關(guān)于實質(zhì)合并規(guī)則的適用情況，并研究相關(guān)理論。
　　本文除引言以外，主要由以下四部分組成：
　　第一部分：案情介紹以及爭議焦點。通過梳理案情，歸納出本案主要爭議焦點：關(guān)聯(lián)企業(yè)合并破產(chǎn)的適用條件中是否要求分開清算時損害到債權(quán)人的利益才適用實質(zhì)合并；關(guān)聯(lián)企業(yè)合并破產(chǎn)是由誰申

3、請，是債權(quán)人、債務(wù)人還是破產(chǎn)管理人；關(guān)聯(lián)企業(yè)合并破產(chǎn)的適用是由法院決定還是通過其他方式?jīng)Q定。
　　第二部分：關(guān)聯(lián)企業(yè)實質(zhì)合并的適用條件。就本案而言，關(guān)于關(guān)聯(lián)企業(yè)合并破產(chǎn)的適用條件存在兩種不同的看法：一方面，債權(quán)人認為，只有在分開清算損害了債權(quán)人利益的前提下才能適用實質(zhì)合并規(guī)則；另一方面，法院認為，只要關(guān)聯(lián)企業(yè)之間存在人格混同，就可以進行實質(zhì)合并破產(chǎn)。通過對相關(guān)理論進行分析，本文認為目前我國法院對于關(guān)聯(lián)企業(yè)實質(zhì)合并破產(chǎn)的適用條件基本

4、采用的是人格混同標準，即不要求關(guān)聯(lián)企業(yè)分開清算損害債權(quán)人的利益。但是，美國更傾向于要求衡量強制分開清算是否損害債權(quán)人的利益。根據(jù)我國的現(xiàn)實情況，是否分開清算損害債權(quán)人利益在舉證環(huán)節(jié)具有一定的難度，所以，法官在處理具體的案例的時候，通常是根據(jù)案件事實進行自由裁量，此舉更適合我國目前的關(guān)聯(lián)企業(yè)破產(chǎn)情況。
　　第三部分：關(guān)聯(lián)企業(yè)實質(zhì)合并的申請與決定。學(xué)界主要認為，實質(zhì)合并的適格申請人包括債權(quán)人、債務(wù)人和破產(chǎn)管理人。通過比較債權(quán)人、債務(wù)人

5、和破產(chǎn)管理人，可以察覺在實質(zhì)合并程序中，選擇適用破產(chǎn)管理人作為申請人更具有合理性。因此，本文主要針對破產(chǎn)管理人的法律地位深入分析，并與債權(quán)人和債務(wù)人申請進行比較，進而突出破產(chǎn)管理人的優(yōu)勢。另一方面，對于實質(zhì)合并程序的決定，實踐中通常是采用聽證、債權(quán)人會議以及法院決定這三種程序中的一種來決定是否進行實質(zhì)合并程序。通過比較這三種制度在關(guān)聯(lián)企業(yè)破產(chǎn)中適用的情況來看，法院在掌握案情上具有信息優(yōu)勢，有鑒于此，我國目前更適合將法院作為實質(zhì)合并程序的

6、決定主體。
　　第四部分：本案判決及啟示。本案二審法院認為只要關(guān)聯(lián)企業(yè)之間存在人格混同的情況下就可以適用實質(zhì)合并，因此不支持上訴人對于要求分開清算損害債權(quán)人利益的條件?？梢钥闯?，我國在關(guān)聯(lián)企業(yè)實質(zhì)合并破產(chǎn)的適用條件上，采用的是法人人格混同標準，而對于是否分開清算損害債權(quán)人的利益問題，則交由法官進行自由裁量；本案中，申請主體是債務(wù)人；而決定主體是法院。但是，我國目前對于關(guān)聯(lián)企業(yè)實質(zhì)合并破產(chǎn)在適用條件和適用規(guī)則上都存在不統(tǒng)一的情況。雖