貿(mào)易公司財(cái)務(wù)管理制度流程18

1、歡迎閱讀【最新資料， WORD 文檔，可編輯】貿(mào)易公司財(cái)務(wù)管理制度貿(mào)易公司財(cái)務(wù)管理制度總則1、依據(jù)《中華人民共和國(guó)會(huì)計(jì)法》、《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則》制定本制度》。2、為規(guī)范公司日常財(cái)務(wù)行為 , 發(fā)揮財(cái)務(wù)在公司經(jīng)營(yíng)管理和提高經(jīng)濟(jì)效益中的作用, 便于公司各部門及員工對(duì)公司財(cái)務(wù)部工作進(jìn)行有效地監(jiān)督 , 同時(shí)進(jìn)一步完善公司財(cái)務(wù)管理制度 , 維護(hù)公司及員工相關(guān)的合法權(quán)益 , 制定本制度。財(cái)務(wù)管理細(xì)則一、財(cái)務(wù)工作崗位職責(zé)( 一) 會(huì)計(jì)職責(zé)1、按照國(guó)家會(huì)計(jì)制

2、度的規(guī)定記賬、復(fù)帳、報(bào)賬 , 做到手續(xù)齊備、數(shù)字準(zhǔn)確、賬目清楚、處理及時(shí)。2、發(fā)票開(kāi)具和審核 , 各項(xiàng)業(yè)務(wù)款項(xiàng)發(fā)生、回收的監(jiān)督 , 業(yè)務(wù)報(bào)表的整理、審核、匯總, 業(yè)務(wù)合同執(zhí)行情況的監(jiān)督、 保管及統(tǒng)計(jì)報(bào)表的填報(bào)。 3、會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)的核算 ,財(cái)務(wù)制度的監(jiān)督 , 會(huì)計(jì)檔案的保存和管理工作。4、完成部門主管或相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。( 二) 出納職責(zé)1、建立健全現(xiàn)金出納各種賬冊(cè) , 嚴(yán)格審核現(xiàn)金收付憑證。2、嚴(yán)格執(zhí)行現(xiàn)金管理制度 , 不得坐支現(xiàn)金

3、, 不得白條抵庫(kù)。3、對(duì)每天發(fā)生的銀行和現(xiàn)金收支業(yè)務(wù)作到日清月結(jié) , 及時(shí)核對(duì) , 保證帳實(shí)相符。二、現(xiàn)金管理制度1、所有現(xiàn)金收支由公司出納負(fù)責(zé)。貿(mào)易公司財(cái)務(wù)管理制度歡迎閱讀( 一) 目的1、為簡(jiǎn)化支出審批手續(xù) , 提高工作效率。2、防止因私占用公司財(cái)產(chǎn)。( 二) 審批程序( 三) 計(jì)劃審批內(nèi)容1、購(gòu)買日常辦公用品、計(jì)算機(jī)的外設(shè)配件和耗材支出計(jì)劃 , 由行政負(fù)責(zé)人填制辦公用品請(qǐng)購(gòu)單 , 報(bào)公司總經(jīng)理審批。原則上由辦公室負(fù)責(zé)人統(tǒng)一購(gòu)買并庫(kù)

4、存 ,各部門登記領(lǐng)用 , 領(lǐng)用時(shí) , 需在辦公用品領(lǐng)用單上簽名。每月底由行政負(fù)責(zé)人向財(cái)務(wù)提供有關(guān)方面的明細(xì)表。3、工資、獎(jiǎng)金的支出 : [ 此處圖片未下載成功 ] (1) 考勤專員負(fù)責(zé)每月員工考評(píng)及員工動(dòng)態(tài)資料的編制。(2) 出納員負(fù)責(zé)員工工資計(jì)算和《工資發(fā)放表》的編制。(3) 主管會(huì)計(jì)負(fù)責(zé)《工資發(fā)放表》的審核。(4) 總經(jīng)理負(fù)責(zé)《工資發(fā)放表》的審批。4、提取備用金 : (1) 提取備用金 , 由出納或者備用金申請(qǐng)人填寫(xiě) 《備用金提取申

5、請(qǐng)表》 , 報(bào)主管會(huì)計(jì)審核簽字 , 總經(jīng)理審批簽字 , 方可提取。5、借款審批 : (1) 員工因工作需要領(lǐng)取現(xiàn)金及支票時(shí) , 應(yīng)填寫(xiě)“借款單”經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)審批后 ,到出納處領(lǐng)取。(2) 凡屬于出差借款的 , 在填寫(xiě)“借款單”之前 , 還應(yīng)填寫(xiě)“出差申請(qǐng)表” , 總經(jīng)理審批。(3) 若發(fā)生支票遺失 , 應(yīng)立即通知財(cái)務(wù)人員辦理支票掛失手續(xù)。( 四) 報(bào)銷手續(xù)1、應(yīng)酬費(fèi)的報(bào)銷 : (1) 商業(yè)聚會(huì)及宴請(qǐng)客戶 , 應(yīng)限制在合理的食物和飲料之內(nèi)。