建設(shè)項(xiàng)目審批合規(guī)性和管理合規(guī)性審計(jì)程序表

1、項(xiàng)目工程建設(shè)審批合規(guī)性審核程序表被審計(jì)單位: 編制: 日期: 索引號(hào): D1報(bào)表截止日: 復(fù)核: 日期: 項(xiàng)目: 合規(guī)性審核程序表審 計(jì) 程 序 適用情況 索引號(hào) 執(zhí)行人項(xiàng)目審批程序1．取得項(xiàng)目立項(xiàng)及立項(xiàng)批復(fù)文件2．取得項(xiàng)目可行性研究報(bào)告、可研報(bào)告評(píng)審及可研批復(fù)文件3．取得項(xiàng)目初步

2、設(shè)計(jì)、初步設(shè)計(jì)評(píng)審及初步設(shè)計(jì)批復(fù)文件4．取得項(xiàng)目概算調(diào)整及調(diào)整批復(fù)文件5．取得項(xiàng)目各年度基本建設(shè)計(jì)劃文件6．取得環(huán)境影響評(píng)估報(bào)告及審批文件7．取得其他相關(guān)審批文件項(xiàng)目建設(shè)審批程序1. 取得項(xiàng)目建設(shè)用地規(guī)劃許可證2. 取得項(xiàng)目建設(shè)工程規(guī)劃許可證3. 取得項(xiàng)目建筑工程施工許可證4. 取得項(xiàng)目質(zhì)量監(jiān)督證5. 取得項(xiàng)目竣工驗(yàn)收備案證書項(xiàng)目工程建設(shè)管理合規(guī)性審核程序表被審計(jì)單位: 編制: 日期:

3、2010-6-9 索引號(hào): D2報(bào)表截止日: 復(fù)核: 日期: 2010-6-9 項(xiàng)目: 建設(shè)管理合規(guī)性審核程序表審 計(jì) 程 序 適用情況 索引號(hào) 執(zhí)行人③調(diào)閱業(yè)主對(duì)參加建設(shè)項(xiàng)目主體工程的勘察、設(shè)計(jì)、安裝、施工、和監(jiān)理以及主要設(shè)備、材料供應(yīng)等投標(biāo)單位的資質(zhì)審查資料，檢查資質(zhì)審查記錄的完整性、審查程序的符合性、審查內(nèi)容的真實(shí)性。（2）審閱招標(biāo)審批文件，檢查對(duì)建設(shè)項(xiàng)目

4、主體工程的設(shè)計(jì)、建筑安裝和監(jiān)理以及主要設(shè)備、材料采購等招標(biāo)工作，在招標(biāo)前是否按項(xiàng)目隸屬關(guān)系將招標(biāo)方案報(bào)各行業(yè)主管部門或省級(jí)地方發(fā)改委審核備案。（3）審閱招標(biāo)公告，檢查招標(biāo)程序，調(diào)查參加招標(biāo)的單位，檢查招標(biāo)是否受到地區(qū)、部門、行業(yè)的限制；有無建設(shè)單位在招標(biāo)和評(píng)標(biāo)過程中，串通某一投標(biāo)單位排斥其它投標(biāo)單位的問題；有無依賴行業(yè)特權(quán)壟斷市場(chǎng)和肢解發(fā)包單位工程和以任何方式要求承包單位購買其指定廠家生產(chǎn)的材料、設(shè)備以及要求施工單位以帶資承包作為招標(biāo)投

5、標(biāo)條件。2．標(biāo)底 取得標(biāo)底，執(zhí)行以下測(cè)試程序：（1）對(duì)照國家和地方建設(shè)主管招標(biāo)文件中規(guī)定的技術(shù)規(guī)格，檢查標(biāo)底編制是否符合國家有關(guān)規(guī)定、規(guī)范和規(guī)程的要求，有無針對(duì)某一潛在投標(biāo)單位或排斥某一潛在投標(biāo)單位的內(nèi)容。（2）審閱批準(zhǔn)的初步設(shè)計(jì)及概算，結(jié)合市場(chǎng)供求狀況，對(duì)照國家有關(guān)規(guī)定，檢查建設(shè)單位標(biāo)底確定的內(nèi)容、價(jià)格、工期是否合規(guī)，有無擴(kuò)大規(guī)模、提高標(biāo)準(zhǔn)等問題。（3）查閱保密制度，詢問有關(guān)人員，檢查標(biāo)底的保密制度是否健全有效。3.開標(biāo)、評(píng)標(biāo)、定標(biāo)

6、 取得評(píng)標(biāo)報(bào)告、標(biāo)書、開標(biāo)記錄、評(píng)委會(huì)評(píng)標(biāo)意見、中標(biāo)結(jié)果通知書等開標(biāo)、評(píng)標(biāo)、定標(biāo)全套資料，執(zhí)行以下測(cè)試：（1）檢查建設(shè)項(xiàng)目程序是否合規(guī)：①開標(biāo)是否由建設(shè)單位主持，并邀請(qǐng)投資方、投標(biāo)單位、政府主管部門和其他有關(guān)單位代表參加；②是否組建評(píng)標(biāo)委員會(huì)，評(píng)標(biāo)委員會(huì)成員的資格、人數(shù)、工作程序是否符合要求；③中標(biāo)單位的確定是否從評(píng)標(biāo)委員會(huì)推薦的中標(biāo)候選單位中擇優(yōu)確定；④是否將全部評(píng)標(biāo)結(jié)果（包括評(píng)標(biāo)的方式與方法等），按項(xiàng)目隸屬關(guān)系，報(bào)各行業(yè)主管部門

7、和省級(jí)發(fā)改委）備案；⑤建設(shè)單位與中標(biāo)單位是否在規(guī)定的期限簽訂書面合同。特大型項(xiàng)目的評(píng)標(biāo)和定標(biāo)，是否報(bào)國務(wù)院批準(zhǔn)。（2）取得中標(biāo)單位資質(zhì)證明材料，檢查：①是否具有招標(biāo)文件要求的資質(zhì)證書，并為獨(dú)立的法人實(shí)體；②是否承擔(dān)過類似建設(shè)項(xiàng)目的相關(guān)工作，并有良好的工作業(yè)績(jī)和履約記錄；③投標(biāo)時(shí)財(cái)務(wù)狀況是否良好；④在投標(biāo)前的三年內(nèi)沒有與騙取合同有關(guān)以及其它經(jīng)濟(jì)方面的嚴(yán)重違法行為；⑤在投標(biāo)前的幾年內(nèi)有無較好的安全記錄，投標(biāo)當(dāng)年內(nèi)沒有發(fā)生重大質(zhì)量和特大安全事

8、故。（3）取得投標(biāo)保證金的收取和退回憑證，檢查投標(biāo)保證金的財(cái)務(wù)處理是否合規(guī)。（4）對(duì)照國家有權(quán)部門批準(zhǔn)的概預(yù)算，檢查合同中確定的建設(shè)標(biāo)準(zhǔn)、建設(shè)內(nèi)容、合同價(jià)格是否控制在批準(zhǔn)的初步設(shè)計(jì)及概算文件規(guī)定范圍內(nèi)；超出規(guī)定范圍的，是否在中標(biāo)合同簽訂前，報(bào)原初步設(shè)計(jì)及概算審批部門審查同意。（5）取得公證資料，檢查招標(biāo)數(shù)額較大或采取國際招標(biāo)的建設(shè)項(xiàng)目，在開標(biāo)和合同簽訂時(shí)，是否請(qǐng)公證部門參加。建安工程承發(fā)包1．取得有關(guān)工程合同管理制度,通過詢問、觀察等方