中華人民共和國(guó)企業(yè)清算所得稅申報(bào)表及附表

1、1附件 1中華人民共和國(guó)企業(yè)清算所得稅申報(bào)表 中華人民共和國(guó)企業(yè)清算所得稅申報(bào)表清算期間： 年 月 日至 年 月 日納稅人名稱：納稅人識(shí)別號(hào)：□□□□□□□□□□□□□□□ 金額單位： 元（列至角分） 類別 類別 行次 行次 項(xiàng)目 項(xiàng)目 金額 金額1 資產(chǎn)處置損益（填附表一）2 負(fù)債清償損益（填附表二）3 清算費(fèi)用4 清算稅金及附加5 其他所得或支出6 清算所得（1+2-3-4+5）7 免稅收入8

2、 不征稅收入9 其他免稅所得10 彌補(bǔ)以前年度虧損應(yīng)納稅所得額計(jì)算11 應(yīng)納稅所得額（6-7-8-9-10）12 稅率（25%） 應(yīng)納所得稅額計(jì)算 13 應(yīng)納所得稅額（11×12）14 減（免）企業(yè)所得稅額15 境外應(yīng)補(bǔ)所得稅額16 境內(nèi)外實(shí)際應(yīng)納所得稅額（13-14+15）17 以前納稅年度應(yīng)補(bǔ)（退）所得稅額應(yīng)補(bǔ)（退）所得稅額計(jì)算18 實(shí)際應(yīng)補(bǔ)（退）所得稅額（16+17）納稅人蓋章：清算組蓋章：經(jīng)辦人簽字：申報(bào)日期： 代理申

3、報(bào)中介機(jī)構(gòu)蓋章：經(jīng)辦人簽字及執(zhí)業(yè)證件號(hào) 碼：主管稅務(wù)機(jī)關(guān)受理專用章：受理人簽字：受理日期：326 油氣資產(chǎn)#27 無形資產(chǎn)28 開發(fā)支出#29 商譽(yù)#30 長(zhǎng)期待攤費(fèi)用31 其他非流動(dòng)資產(chǎn)32 總計(jì)經(jīng)辦人簽字： 納稅人蓋章：附表二：負(fù)債清償損益明細(xì)表 負(fù)債清償損益明細(xì)表填報(bào)時(shí)間： 年 月 日 金額單位： 元（列至角分）行次 行次

4、 項(xiàng)目 項(xiàng)目 賬面價(jià)值 賬面價(jià)值（1）計(jì)稅基礎(chǔ) 計(jì)稅基礎(chǔ)（2）清償 清償金額 金額（3）負(fù)債清償 負(fù)債清償損益 損益（4）=（2）-（3）1 短期借款2 交易性金融負(fù)債#3 應(yīng)付票據(jù)4 應(yīng)付賬款5 預(yù)收賬款6 應(yīng)付職工薪酬#7 應(yīng)付工資*8 應(yīng)付福利費(fèi)*9 應(yīng)交稅費(fèi)10 應(yīng)付利息11 應(yīng)付股利12 其他應(yīng)交款*13 其他應(yīng)付款14 預(yù)提費(fèi)用*15 一年內(nèi)到期的非流動(dòng)負(fù)債16 其他流動(dòng)負(fù)債17 長(zhǎng)期借款18 應(yīng)付債券19 長(zhǎng)期應(yīng)付款20