財(cái)政專項(xiàng)資金審計(jì)工作底稿

1、財(cái)政專項(xiàng)資金審計(jì)工作底稿參考格式試行版XX市XX財(cái)政專項(xiàng)資專項(xiàng)資金審計(jì)審計(jì)工作工作底稿參考格式底稿參考格式（試行版）行版）被審計(jì)單審計(jì)單位：位：會(huì)計(jì)師計(jì)師事務(wù)所：所：項(xiàng)目負(fù)責(zé)負(fù)責(zé)人:20XX年月財(cái)政專項(xiàng)資金審計(jì)工作底稿參考格式試行版內(nèi)部控制內(nèi)部控制測(cè)試測(cè)試表工程工程項(xiàng)目………………………………………………CC內(nèi)部控制內(nèi)部控制測(cè)試測(cè)試表信息系信息系統(tǒng)………………………………………………CD③③審計(jì)業(yè)務(wù)實(shí)審計(jì)業(yè)務(wù)實(shí)施工作底稿施工作底稿財(cái)政專

2、項(xiàng)資專項(xiàng)資金審計(jì)審計(jì)程序表程序表…………………………………………………D第一部分第一部分項(xiàng)目申報(bào)立項(xiàng)審項(xiàng)審批…………………………………………………………E資金落實(shí)情況情況（一）（一）………………………………………………………FA資金落實(shí)情況情況（二）（二）………………………………………………………FB項(xiàng)目實(shí)施情況施情況………………………………………………………………G資金使用情況（一）金使用情況（一）………………………………………………

3、………HA資金使用情況（二）金使用情況（二）………………………………………………………HB資金使用情況（三）金使用情況（三）………………………………………………………HC資金運(yùn)用金運(yùn)用測(cè)試測(cè)試………………………………………………………………HD財(cái)務(wù)財(cái)務(wù)核算情況核算情況………………………………………………………………I內(nèi)控機(jī)制情況內(nèi)控機(jī)制情況………………………………………………………………J預(yù)期效果期效果檢查檢查程序表程序表…………………

4、……………………………………Y預(yù)期效果期效果檢查檢查工作底稿工作底稿……………………………………………………YA預(yù)期效果期效果經(jīng)濟(jì)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)檢查標(biāo)檢查工作底稿工作底稿…………………………………………YB第二部分第二部分研發(fā)項(xiàng)發(fā)項(xiàng)目審計(jì)審計(jì)程序表程序表………………………………………………………K研發(fā)項(xiàng)發(fā)項(xiàng)目（了解研目（了解研發(fā)項(xiàng)發(fā)項(xiàng)目）目）………………………………………………KA研發(fā)項(xiàng)發(fā)項(xiàng)目（人目（人員工資）…………………………………………