[大連理工大學(xué)（本部）]大工19春《內(nèi)部控制與風(fēng)險管理》在線作業(yè)3

1、【奧鵬】[大連理工大學(xué)（本部）]大工19春《內(nèi)部控制與風(fēng)險管理》在線作業(yè)3試卷總分:100得分:100第1題下列說法不正確的是（）。A、IT治理與公司治理相融合B、IT治理與業(yè)務(wù)活動的目標(biāo)不一致C、IT治理是公司治理的一部分D、IT治理與風(fēng)險管理有密切關(guān)系正確答案:B第2題下列不屬于日常監(jiān)督關(guān)注要點的是()。A、外部反映與公司內(nèi)部信息的反映是否吻合B、定期與員工溝通C、內(nèi)部審計活動的有效性D、對管理體系適當(dāng)?shù)牟糠诌M(jìn)行評價正確答案:D第3

2、題企業(yè)內(nèi)部控制評價工作的起點是（）。A、明確內(nèi)部控制目標(biāo)B、制定內(nèi)部控制評價方案C、組成評價工作組D、制定評價方法正確答案:A第4題（）整體內(nèi)部控制水平不在行業(yè)前三位。A、金融保險業(yè)B、食品行業(yè)C、建筑業(yè)D、房地產(chǎn)業(yè)正確答案:B第5題在獨立評價階段，各運行子公司內(nèi)部審計部門的具體職責(zé)不包括()。A、收集資料B、安排相關(guān)后勤工作C、收集各流程或控制點負(fù)責(zé)部門對評價結(jié)果和改進(jìn)建議的確認(rèn)和反饋意見，并及時提交給評價人員D、獲取和分析被評價運行

3、子公司的財務(wù)和業(yè)務(wù)資料正確答案:D第6題內(nèi)部控制缺陷報告對象不包括（）。正確答案:ABC第12題日常監(jiān)督的具體方式包括（）。A、獲得內(nèi)部控制執(zhí)行的證據(jù)并對內(nèi)外信息進(jìn)行印證B、數(shù)據(jù)記錄與實物資產(chǎn)的核對C、內(nèi)外部審計定期提供建議D、管理層對內(nèi)部控制執(zhí)行的監(jiān)督正確答案:ABCD第13題IT治理協(xié)會認(rèn)為IT治理應(yīng)關(guān)注的領(lǐng)域有（）。A、與戰(zhàn)略統(tǒng)一B、傳遞價值C、資源管理D、風(fēng)險管理正確答案:ABCD第14題專項監(jiān)督對應(yīng)的主要文檔性記錄包括（）。A