淺議企業(yè)集團(tuán)財(cái)務(wù)結(jié)算中心的實(shí)踐

1、淺議企業(yè)集團(tuán)財(cái)務(wù)結(jié)算中心的實(shí)踐淺議企業(yè)集團(tuán)財(cái)務(wù)結(jié)算中心的實(shí)踐四、財(cái)務(wù)結(jié)算中心電算化的實(shí)施企業(yè)結(jié)算中心能否發(fā)揮作用還有賴(lài)于對(duì)它的規(guī)范管理和科學(xué)運(yùn)作。我們認(rèn)為實(shí)現(xiàn)財(cái)務(wù)結(jié)算中心資金結(jié)算和管理的電算化保證結(jié)算及時(shí)、準(zhǔn)確對(duì)管理好結(jié)算中心十分重要。由于財(cái)務(wù)結(jié)算中心的運(yùn)行機(jī)制完全仿效工商銀行的結(jié)算戶管理體制因而其電算化要求有別于一般企業(yè)的會(huì)計(jì)核算。集團(tuán)原有一套用友公司的財(cái)務(wù)核算及報(bào)表的局域網(wǎng)為了實(shí)現(xiàn)結(jié)算中心的電子化我們另架設(shè)了一套多用戶網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)。該系

2、統(tǒng)采用工行南京分行的軟硬件標(biāo)準(zhǔn)裝備與商業(yè)銀行票據(jù)交換時(shí)間同步一天兩次清算票據(jù)。在這上套多用戶網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)中集團(tuán)架設(shè)了三個(gè)終端機(jī)分別用于記帳、復(fù)核、查詢數(shù)據(jù)管理。LOCaLHOST在1999年底集團(tuán)對(duì)該系統(tǒng)進(jìn)行了全面升級(jí)將操作平臺(tái)由dos升級(jí)為windows軟件也采用了商業(yè)化的軟件即金蝶公司的結(jié)算中心財(cái)務(wù)管理軟件從而為不斷加強(qiáng)結(jié)算中心管理提供了強(qiáng)有力的保證。至今該系統(tǒng)已正常運(yùn)行5年了集團(tuán)下屬成員企業(yè)全部轉(zhuǎn)入該結(jié)算中心開(kāi)戶通過(guò)每天的日終處理集團(tuán)

3、實(shí)現(xiàn)了對(duì)成員企業(yè)資金流量、存量及流向的實(shí)時(shí)監(jiān)控全面了解集團(tuán)每天的資金來(lái)源及運(yùn)作情況對(duì)大筆資金的進(jìn)出實(shí)現(xiàn)宏觀控制有效地杜絕資金浪費(fèi)現(xiàn)象降低企業(yè)經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)真正做到管好資金用活資金。同時(shí)加強(qiáng)資金的預(yù)算、籌集、使用和回籠促進(jìn)資金的加速運(yùn)轉(zhuǎn)。五、結(jié)束語(yǔ)企業(yè)集團(tuán)化的發(fā)展和現(xiàn)代企業(yè)制度的建設(shè)使得以集團(tuán)為主體的資金運(yùn)作和財(cái)務(wù)管理成為我國(guó)企業(yè)發(fā)展中的一個(gè)重要問(wèn)題。集團(tuán)財(cái)務(wù)結(jié)算中心的成立對(duì)發(fā)揚(yáng)集團(tuán)整體優(yōu)勢(shì)加強(qiáng)資金管理加速資金周轉(zhuǎn)減少銀行存款提高經(jīng)濟(jì)效益都有著