鄭州煤炭工業(yè)（集團(tuán)）嵩陽(yáng)煤業(yè)有限公司長(zhǎng)期股權(quán)投資管理制度

1、鄭州煤炭工業(yè)（集團(tuán)）嵩陽(yáng)煤業(yè)有限公司鄭州煤炭工業(yè)（集團(tuán)）嵩陽(yáng)煤業(yè)有限公司長(zhǎng)期股權(quán)投長(zhǎng)期股權(quán)投資管理制度資管理制度第一章第一章總則第一條為了公司對(duì)長(zhǎng)期股權(quán)投資的內(nèi)部控制，規(guī)范投資行為，防范投資風(fēng)險(xiǎn)，保證投資安全，提高投資效益，根據(jù)國(guó)家有關(guān)法律法規(guī)和《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》，制定本制度。第二條本制度所稱長(zhǎng)期股權(quán)投資，包括對(duì)子公司投資、對(duì)聯(lián)營(yíng)企業(yè)投資和對(duì)合營(yíng)企業(yè)投資及投資企業(yè)持有的對(duì)被投資單位不具有共同控制或重大影響，并且在活躍市場(chǎng)中沒有報(bào)價(jià)

2、、公允價(jià)值不能可靠計(jì)量的權(quán)益性投資。第三條公司在涉及長(zhǎng)期股權(quán)投資業(yè)務(wù)時(shí)至少應(yīng)當(dāng)關(guān)注下列風(fēng)險(xiǎn)：（一）投資行為違反國(guó)家法律法規(guī)，可能遭受外部處罰、經(jīng)濟(jì)損失和信譽(yù)損失。（二）投資業(yè)務(wù)未經(jīng)適當(dāng)審批或超越授權(quán)審批，可能因重大差錯(cuò)、舞弊、欺詐而導(dǎo)致?lián)p失。（三）投資項(xiàng)目未經(jīng)科學(xué)、嚴(yán)密的評(píng)估和論證，可能因決策失誤導(dǎo)致重大損失。（四）投資項(xiàng)目執(zhí)行缺乏有效的管理，可能因不能保障投資安全和投資收益而導(dǎo)致?lián)p失。將盤點(diǎn)記錄與賬面記錄相互核對(duì)以確認(rèn)賬實(shí)的一致性。第

3、三章第三章投資的決策程序、可行性研究與的決策程序、可行性研究與評(píng)估第六條投資項(xiàng)目初審。根據(jù)投資項(xiàng)目實(shí)際情況，公司可成立項(xiàng)目工作小組對(duì)投資項(xiàng)目是否符合國(guó)家的法律、法規(guī)以及有關(guān)政策文件依據(jù)等情況進(jìn)行調(diào)查。具體主要包括以下內(nèi)容：（一）編制投資項(xiàng)目建議書，由公司相關(guān)部門或人員對(duì)投資項(xiàng)目的技術(shù)可行性、經(jīng)濟(jì)可行性、資金籌措、被投資企業(yè)資信情況、被投資企業(yè)管理層及實(shí)際控制人能力、發(fā)展前景等方面進(jìn)行詳盡的調(diào)查分析；（二）由公司行政辦公室委托具有相應(yīng)資質(zhì)

4、的專業(yè)機(jī)構(gòu)對(duì)投資項(xiàng)目進(jìn)行可行性研究，對(duì)投資項(xiàng)目的目標(biāo)、規(guī)模、投資方式、投資的風(fēng)險(xiǎn)與收益作出具體評(píng)價(jià)，在此基礎(chǔ)上形成項(xiàng)目的可行性研究報(bào)告。（三）公司的相關(guān)部門或人員應(yīng)對(duì)可行性研究報(bào)告進(jìn)行獨(dú)立評(píng)估，形成評(píng)估報(bào)告。對(duì)于重大投資項(xiàng)目，必須委托具有相應(yīng)資質(zhì)的專業(yè)機(jī)構(gòu)對(duì)可行性研究報(bào)告進(jìn)行獨(dú)立評(píng)估。形成的可行性研究報(bào)告提交公司財(cái)務(wù)經(jīng)營(yíng)處初審。在初審過(guò)程中，應(yīng)當(dāng)審查下列內(nèi)容：（一）擬投資項(xiàng)目是否符合國(guó)家有關(guān)法律法規(guī)和相關(guān)調(diào)控政策，是否符合企業(yè)主業(yè)發(fā)展方