聯(lián)創(chuàng)光電內部審計方案（初稿）

1、聯(lián)創(chuàng)光電內部審計方案聯(lián)創(chuàng)光電內部審計方案一：內部審計制度二：內部審計方案三：審計工作手冊四：內部審計工作規(guī)范手冊四：內部審計的程序與方法五：內控審計工作流程六：內部控制審計1）采購與付款循環(huán)調查問卷2）倉儲與存貨循環(huán)調查問卷3）工薪與人事循環(huán)調查問卷4）控制環(huán)境調查問卷5）固定資產內部控制調查問卷6）貨幣資金內部控制調查問卷7）資金內部控制審計8）銀行帳戶控制調查問卷9）投資與融資循環(huán)調查問卷10）生產循環(huán)調查問卷11）銷售與收款循環(huán)調

2、查問卷12）內部控制調查問卷13）存貨內部控制制度審計14）購置與付款循環(huán)審計15）投資管理內部控制審計16）固定資產內部控制審計17）物質管理內部控制制度審計18）預算管理內部控制制度審計19）采購、生產、銷售內部控制流程圖20）內控審計所需資料與文件七：內部審計的內容與方法1）現(xiàn)金與銀行存款審計2）采購活動審計3）倉儲與存貨審計4）銷售與收款審計5）生產與倉庫管理審計6）生產循環(huán)審計7）固定資產管理審計8）工程項目審計9）基本建設投

3、資項目預算、結算審計10）人力資源審計11）工薪與人事審計12）經濟合同審計13）任期責任審計辦法14）任期責任審計實施15）企業(yè)領導任期責任審計操作指南16）分子公司考核方案17）經營管理指標考核方案八：內部審計模板1）審計通知書2）審計工作方案3）審計承諾書4）被審計單位合計政策調查記錄5）財務會計管理制度調查表6）內部控制制度調查問卷7）審計報告8）審計決定9）審計意見書10）審計調查記錄11）審計工作底稿12）財務審計工作記錄九