現(xiàn)金清查處理工作流程 (2)

1、現(xiàn)金清查處理工作流程現(xiàn)金清查處理工作流程部門(mén)步驟總經(jīng)理制定現(xiàn)金清查制度收付款憑證的分析清點(diǎn)現(xiàn)金實(shí)存數(shù)關(guān)鍵步驟說(shuō)明④成立清查組成立清查小組①財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)制定庫(kù)存現(xiàn)金日清月結(jié)與現(xiàn)金清查制度，即由出納員在對(duì)庫(kù)存現(xiàn)金進(jìn)行日清月結(jié)的基礎(chǔ)上，設(shè)專(zhuān)員或由財(cái)務(wù)經(jīng)理對(duì)現(xiàn)金管理工作進(jìn)行核查，以加強(qiáng)對(duì)出納工作的監(jiān)督和管理②出納員根據(jù)簽字審核的現(xiàn)金收支原始憑證，按照業(yè)務(wù)發(fā)生的先后順序，逐日逐筆登記現(xiàn)金日記賬，并結(jié)出余額③將保管的現(xiàn)金按票面價(jià)值整理就緒，每日清點(diǎn)現(xiàn)

2、金實(shí)存數(shù)，并與現(xiàn)金日記賬的余額進(jìn)行核對(duì)，確保賬實(shí)相符，并填寫(xiě)《現(xiàn)金盤(pán)點(diǎn)表》④清查小組進(jìn)行現(xiàn)金清查時(shí)，出納員務(wù)必在清查現(xiàn)場(chǎng)，以便隨時(shí)解疑⑤現(xiàn)金清查小組根據(jù)現(xiàn)金清查結(jié)果編制《現(xiàn)金盤(pán)點(diǎn)表》財(cái)務(wù)總監(jiān)財(cái)務(wù)部出納員審定③整理與清點(diǎn)現(xiàn)金②登記日記賬匯總現(xiàn)金收支原始憑證分析盈虧原因填寫(xiě)《現(xiàn)金盤(pán)點(diǎn)表》審核⑤填寫(xiě)《現(xiàn)金盤(pán)點(diǎn)表》長(zhǎng)短否是否查明長(zhǎng)短原因進(jìn)行相應(yīng)賬務(wù)處理進(jìn)行賬務(wù)處理審查①制定現(xiàn)金清查制度參與現(xiàn)金清查處理工作流程現(xiàn)金清查處理工作流程部門(mén)步驟總經(jīng)理制

3、定現(xiàn)金清查制度收付款憑證的分析清點(diǎn)現(xiàn)金實(shí)存數(shù)關(guān)鍵步驟說(shuō)明④成立清查組成立清查小組①財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)制定庫(kù)存現(xiàn)金日清月結(jié)與現(xiàn)金清查制度，即由出納員在對(duì)庫(kù)存現(xiàn)金進(jìn)行日清月結(jié)的基礎(chǔ)上，設(shè)專(zhuān)員或由財(cái)務(wù)經(jīng)理對(duì)現(xiàn)金管理工作進(jìn)行核查，以加強(qiáng)對(duì)出納工作的監(jiān)督和管理②出納員根據(jù)簽字審核的現(xiàn)金收支原始憑證，按照業(yè)務(wù)發(fā)生的先后順序，逐日逐筆登記現(xiàn)金日記賬，并結(jié)出余額③將保管的現(xiàn)金按票面價(jià)值整理就緒，每日清點(diǎn)現(xiàn)金實(shí)存數(shù)，并與現(xiàn)金日記賬的余額進(jìn)行核對(duì)，確保賬實(shí)相符，并