所得稅納稅調(diào)整明細表 (2)

1、所得稅納稅調(diào)整明細表所得稅納稅調(diào)整明細表企業(yè)編碼：申報期限：年月日至月日金額單位：元項目行次行次金額1.利潤總額1加：納稅調(diào)整增加額2（1）超過規(guī)定工資支出的部分3（2）多提的職工福利費、工會經(jīng)費、職工教育經(jīng)費4（3）超過規(guī)定比例提取的折舊、折耗5（4）超過規(guī)定的無形資產(chǎn)攤銷6（5）超過規(guī)定的利息支出7（6）超過規(guī)定的公益、救濟性的捐贈支出8（7）超過規(guī)定的業(yè)務(wù)招待費9（8）超出規(guī)定的員工勞動保護支出10（9）超出規(guī)定的員工保險支出11

2、（10）違反法律、行政法規(guī)而交付的罰款、罰金、滯納金12（11）接受捐贈的固定資產(chǎn)折舊、無形資產(chǎn)攤銷13（12）超過規(guī)定的廣告費14（13）超過規(guī)定的業(yè)務(wù)宣傳費15（14）短期投資跌價準備16（15）關(guān)聯(lián)方往來賬款確認的壞賬17（16）非購銷活動的應(yīng)收債權(quán)以及關(guān)聯(lián)方往來賬款提取的壞賬準備18（17）超過規(guī)定比例提取的壞賬準備19（18）存貨跌價準備20（19）長期投資減值準備21（20）固定資產(chǎn)減值準備22（21）在建工程減值準備23（

3、22）無形資產(chǎn)減值準備24（23）委托貸款減值準備25（24）非公益、救濟性捐贈26（25）各種贊助支出27（26）其他納稅調(diào)整額28減：納稅調(diào)整減少額合計29（1）彌補以前年度虧損30（2）留給企業(yè)的技術(shù)轉(zhuǎn)讓掙收益31（3）投資收益32其中：免征所得稅的收益3315%稅率的收益3418%稅率的收益3524%稅率的收益3627%稅率的收益3733%稅率的收益38其他稅率的收益39（4）治理“三廢”收益40（5）其他納稅調(diào)整額4l2.應(yīng)納