會(huì)計(jì)信息系統(tǒng)軟、硬件管理制度

1、會(huì)計(jì)信息系統(tǒng)軟、硬件管理制度第1章目的目的第1條為了對(duì)會(huì)計(jì)信息系統(tǒng)軟、硬件的管理，確保會(huì)計(jì)信息系統(tǒng)的安全與穩(wěn)定，最大程度地降低信息化帶來的風(fēng)險(xiǎn)，特制定本制度。第2條本制度所指的會(huì)計(jì)信息化是指利用計(jì)算機(jī)信息技術(shù)替代人工進(jìn)行財(cái)務(wù)信息處理，以及替代部門由人工完成的對(duì)會(huì)計(jì)信息進(jìn)行分析和判斷的過程。第2章會(huì)計(jì)信息系統(tǒng)的軟件維護(hù)會(huì)計(jì)信息系統(tǒng)的軟件維護(hù)第3條軟件維護(hù)是指保證財(cái)務(wù)軟件的程序修正、參數(shù)修正、會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)更正與恢復(fù)等功能的正常實(shí)現(xiàn)。第4條對(duì)正在

2、使用的會(huì)計(jì)核算軟件進(jìn)行修改，對(duì)通用會(huì)計(jì)軟件進(jìn)行升級(jí)時(shí)，應(yīng)嚴(yán)格按“財(cái)會(huì)人員提出申請(qǐng)→會(huì)計(jì)信息主管（或會(huì)計(jì)主管）審核→財(cái)務(wù)部經(jīng)理復(fù)核→財(cái)務(wù)總監(jiān)審批”的流程進(jìn)行審批后，操作人員方可實(shí)施修改或升級(jí)操作。第5條會(huì)計(jì)信息系統(tǒng)的軟件維護(hù)工作的主要內(nèi)容包括以下五個(gè)方面。1.建立賬務(wù)系統(tǒng)，設(shè)置會(huì)計(jì)科目體系進(jìn)行財(cái)務(wù)初始化工作，由會(huì)計(jì)信息主管（或會(huì)計(jì)主管）負(fù)責(zé)。2.恢復(fù)遭到破壞的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)，由電算審查人員（或計(jì)算機(jī)操作人員）負(fù)責(zé)。3.對(duì)賬務(wù)系統(tǒng)中的會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)進(jìn)行

3、備份，最好能有三分，主機(jī)中一份，服務(wù)器上一份，會(huì)計(jì)信息主管（或會(huì)計(jì)主管）一份。4.對(duì)賬務(wù)系統(tǒng)中的會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)進(jìn)行保存、管理，由電算審查人員（或計(jì)算機(jī)操作人員）負(fù)責(zé)。5.如有記賬錯(cuò)誤，可通過更改憑證或沖賬等方式來平衡，堅(jiān)決不允許修改數(shù)據(jù)庫數(shù)據(jù)，以維護(hù)軟件的安全運(yùn)行。第3章會(huì)計(jì)信息系統(tǒng)的硬件維護(hù)會(huì)計(jì)信息系統(tǒng)的硬件維護(hù)第6條計(jì)算機(jī)硬件設(shè)備是實(shí)施會(huì)計(jì)電算化的物質(zhì)基礎(chǔ)，是會(huì)計(jì)核算的工具，其日常維護(hù)是會(huì)計(jì)信息化工作的重要保證。第7條裝有會(huì)計(jì)信息系統(tǒng)的計(jì)

4、算機(jī)專機(jī)專用，不得與其他部門共用。第8條硬件設(shè)備要求本人使用、本人維護(hù)，并嚴(yán)格執(zhí)行計(jì)算機(jī)操作規(guī)程和計(jì)算機(jī)管理制度。第9條計(jì)算機(jī)管理人員負(fù)責(zé)每周進(jìn)行一次計(jì)算機(jī)硬件系統(tǒng)全面檢查，并做好檢查記錄。第10條在系統(tǒng)運(yùn)行過程中，若出現(xiàn)硬件保障，及時(shí)進(jìn)行故障分析，并做好檢查維修記錄。第11條在設(shè)備更新、擴(kuò)充、修復(fù)后，由系統(tǒng)維護(hù)人員實(shí)施安裝和調(diào)試。第4章附則附則第12條本制度由財(cái)務(wù)部制定，解釋權(quán)、修改權(quán)歸財(cái)務(wù)部。第13條本制度自總經(jīng)理審批之日起實(shí)施，修