企業(yè)設(shè)立股份有限公司的程序

1、企業(yè)設(shè)立股份有限公司的程序企業(yè)設(shè)立股份有限公司的程序第一節(jié)第一節(jié)股份有限公司的設(shè)立程序股份有限公司的設(shè)立程序1.首先，企業(yè)和各中介機(jī)構(gòu)雙向選擇，正式確定改制上市的各中介機(jī)構(gòu)，包括保薦人、律師、會(huì)計(jì)師、評(píng)估師等，并簽訂書面合同。2.各中介機(jī)構(gòu)全面對(duì)企業(yè)進(jìn)行盡職調(diào)查。由于介入的階段不同，盡職調(diào)查的目的和方法會(huì)存在一定的差異。為貫徹落實(shí)《證券法》的相關(guān)規(guī)定，提高保薦業(yè)務(wù)質(zhì)量，規(guī)范保薦人的盡職調(diào)查工作，證監(jiān)會(huì)還制定了《保薦人盡職調(diào)查工作準(zhǔn)則》，

2、要求各保薦人遵照?qǐng)?zhí)行。3.各中介機(jī)構(gòu)根據(jù)盡職調(diào)查的結(jié)果，與企業(yè)共同制訂改制上市的總方案，并根據(jù)方案制訂出改制上市的工作時(shí)間表。其中，第一步就是要確定企業(yè)的改制設(shè)立股份公司的方案和工作時(shí)間表。4.保薦人、會(huì)計(jì)師、評(píng)估師、律師等的中介機(jī)構(gòu)開始圍繞改制總方案和工作時(shí)間表協(xié)調(diào)開展工作。涉及國有資產(chǎn)應(yīng)開始辦理清產(chǎn)核資、財(cái)務(wù)審計(jì)、國有資產(chǎn)評(píng)估及備案等手續(xù)，對(duì)國有股權(quán)的管理方案還要報(bào)國資主管部門審批同意。5.根據(jù)審計(jì)、評(píng)估的初步結(jié)果（可以在正式報(bào)告之

3、前），確定2人以上、200人以下的發(fā)起人及其出資比例，也可以先簽訂《發(fā)起人意向書》。此時(shí)，律師還應(yīng)重點(diǎn)調(diào)查各發(fā)起人（特別是主發(fā)起人）的主體資格、資產(chǎn)狀況（特別是用于出資設(shè)立股份公司的資產(chǎn)，如土地使用權(quán)、房產(chǎn)、機(jī)器設(shè)備、知識(shí)產(chǎn)權(quán)等）、債權(quán)、債務(wù)狀況等。對(duì)于重組進(jìn)入股份公司的債務(wù)應(yīng)取得債權(quán)人的同意函。其中，如涉及國有產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓應(yīng)遵守《企業(yè)國有產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓管理暫行辦法》的有關(guān)規(guī)定進(jìn)行。對(duì)于以有限責(zé)任公司整體變更為股份公司的，原有限責(zé)任公司的各位股東

4、即為股份公司的發(fā)起人。6.召開發(fā)起人會(huì)議，正式簽訂發(fā)起人協(xié)議，辦理工商名稱預(yù)先核準(zhǔn)手續(xù)。7.根據(jù)發(fā)起人協(xié)議辦理有關(guān)出資的事宜，可以刻制股份公司（新設(shè)）籌委會(huì)公章，開立出資設(shè)立股份公司的銀行賬戶。8.如設(shè)立股份公司有前置程序，如涉及金融、石油、煤炭、醫(yī)藥等各種特殊行業(yè)的，則需要報(bào)有關(guān)主管部門批準(zhǔn)，取得批文?！妒装l(fā)管理辦法》規(guī)定，經(jīng)國務(wù)院批準(zhǔn)，有限責(zé)任公司在依法變更為股份有限公司時(shí)，可以采取募集設(shè)立方式公開發(fā)行股票。如為募集設(shè)立，分兩步：首

5、先由發(fā)起人認(rèn)購股份、繳納股款；然后向社會(huì)公開募集股份，制作招股說明書，并制作認(rèn)股書，認(rèn)股人填寫認(rèn)股書并繳納股款。募集設(shè)立應(yīng)由證券公司承銷和保薦。9.律師應(yīng)負(fù)責(zé)根據(jù)股份公司的設(shè)立方式（如發(fā)起設(shè)立、整體變更等）起草各項(xiàng)文件如章程（草案）、股份公司設(shè)立的法律意見書等。10.各發(fā)起人出資到位，‘會(huì)計(jì)師應(yīng)進(jìn)行驗(yàn)資并出具驗(yàn)資報(bào)告，同時(shí)辦理有（二）外商投資企業(yè)整體變更為股份有限公司（二）外商投資企業(yè)整體變更為股份有限公司1.1.申報(bào)審批程序申報(bào)審批程

6、序（1）外商投資企業(yè)向省級(jí)商務(wù)廳提出關(guān)于設(shè)立公司的請(qǐng)示；（2）省級(jí)商務(wù)廳審查同意，報(bào)商務(wù)部審查批準(zhǔn)；（3）商務(wù)部審查批準(zhǔn)，報(bào)注冊(cè)地外匯管理部門辦理資本項(xiàng)目外匯業(yè)務(wù)核準(zhǔn)文件。2.2.外商投資企業(yè)申報(bào)審批材料目錄外商投資企業(yè)申報(bào)審批材料目錄（1）原外商投資企業(yè)的合同、章程；（2）原外商投資企業(yè)董事會(huì)關(guān)于企業(yè)改組的決議；（3）原外商投資企業(yè)投資者關(guān)于終止原合同、章程的決議；（4）原外商投資企業(yè)資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告；（5）發(fā)起人（包括但不限于原外商投資

7、企業(yè)投資者）協(xié)議；（6）公司章程；（7）原外商投資企業(yè)的營業(yè)執(zhí)照、批準(zhǔn)證書，最近連續(xù)3年的財(cái)務(wù)報(bào)告；（8）設(shè)立公司的申請(qǐng)書；（9）發(fā)起人的資信證明；（10）可行性研究報(bào)告。二、企業(yè)改制上市過程中的中介機(jī)構(gòu)工作二、企業(yè)改制上市過程中的中介機(jī)構(gòu)工作（一）保薦機(jī)構(gòu)（主承銷商）的主要工作（一）保薦機(jī)構(gòu)（主承銷商）的主要工作保薦機(jī)構(gòu)即通常所說的證券公司或叫券商，但是必須另外具有證監(jiān)會(huì)授予的股票發(fā)行上市的保薦資格。保薦機(jī)構(gòu)是企業(yè)改制上市的總協(xié)調(diào)人，

8、對(duì)企業(yè)改制上市出現(xiàn)的所有問題均負(fù)有責(zé)任。1.1.保薦機(jī)構(gòu)（主承銷商）的主要職責(zé)和工作如下：保薦機(jī)構(gòu)（主承銷商）的主要職責(zé)和工作如下：（1）改制重組階段負(fù)責(zé)改制重組的全面協(xié)調(diào)工作；（2）制訂改制上市的方案及時(shí)間表；（3）按照證監(jiān)會(huì)的規(guī)定對(duì)發(fā)行人進(jìn)行輔導(dǎo)；（4）與企業(yè)共同編制招股說明書；（5）制作申報(bào)文件，出具保薦意見；（6）對(duì)申報(bào)材料進(jìn)行內(nèi)核，并出具內(nèi)核意見；（7）在證監(jiān)會(huì)審核過程中，對(duì)審核部門的反饋意見進(jìn)行匯總，組織企業(yè)和各中介機(jī)構(gòu)出具

9、專項(xiàng)意見，就其中的重大事項(xiàng)、經(jīng)營狀況、經(jīng)營業(yè)績(jī)、重大關(guān)聯(lián)交易等發(fā)表意見；（8）與企業(yè)確定發(fā)行方式、發(fā)行方案；出具定價(jià)分析報(bào)告，與企業(yè)確定發(fā)行價(jià)格；（9）負(fù)責(zé)證券發(fā)行的主承銷工作，組織承銷團(tuán)，確定銷售計(jì)劃；（10）在發(fā)行人證券上市后，保薦機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)持續(xù)督導(dǎo)發(fā)行人履行規(guī)范運(yùn)作、信守承諾、信息披露義務(wù)。2.2.如何選擇保薦機(jī)構(gòu)如何選擇保薦機(jī)構(gòu)證監(jiān)會(huì)對(duì)保薦機(jī)構(gòu)實(shí)行從業(yè)資格管理，這里面包含兩層含義：一是對(duì)證券公司，只有至少有三名保薦代表人，才可能被