上市公司所涉法律意見(jiàn)書范圍

1、采取發(fā)行股份方式籌集實(shí)收資本（版本2）15上市公司所涉法律意見(jiàn)書范圍上市公司所涉法律意見(jiàn)書范圍從上市籌劃到上市后的經(jīng)營(yíng)運(yùn)作，很多關(guān)鍵過(guò)程都需要由法律服務(wù)機(jī)構(gòu)出具專業(yè)的法律意見(jiàn)書，這已成為必備條件之一。法律意見(jiàn)書針對(duì)特定問(wèn)題進(jìn)行全面的法律風(fēng)險(xiǎn)分析論證，并出具明確具體的結(jié)論和建議，具有重要的參考價(jià)值。從范圍上來(lái)看，主要包括：（一）有關(guān)（一）有關(guān)證券發(fā)行1.國(guó)內(nèi)部分國(guó)內(nèi)部分需要明確的是，法律意見(jiàn)書和律師工作報(bào)告是發(fā)行人向中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)

2、申請(qǐng)公開(kāi)發(fā)行證券的必備文件。（1）從種）從種類上而言上而言證券發(fā)行主要有以下兩種：1）首次公開(kāi)）首次公開(kāi)發(fā)行證券；2）增）增發(fā)新股新股、配股、發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券。（2）從內(nèi)容上而言）從內(nèi)容上而言律師應(yīng)在進(jìn)行充分核查驗(yàn)證的基礎(chǔ)上，對(duì)本次股票發(fā)行上市的下列（包括但不限于）事項(xiàng)明確發(fā)表結(jié)論性意見(jiàn)。所發(fā)表的結(jié)論性意見(jiàn)應(yīng)包括是否合法合規(guī)、是否真實(shí)有效、是否存在糾紛或潛在風(fēng)險(xiǎn)。1）本次）本次發(fā)行上市的批準(zhǔn)和授行上市的批準(zhǔn)和授權(quán)；2）發(fā)行人本次行人本

3、次發(fā)行上市的主體行上市的主體資格；3）本次）本次發(fā)行上市的行上市的實(shí)質(zhì)實(shí)質(zhì)條件條件；4）發(fā)行人的行人的設(shè)立；5）發(fā)行人的獨(dú)立性行人的獨(dú)立性；采取發(fā)行股份方式籌集實(shí)收資本（版本2）35如果律師已勤勉盡責(zé)仍不能發(fā)表肯定性意見(jiàn)的，應(yīng)發(fā)表保留意見(jiàn)，并說(shuō)明相應(yīng)的理由及其對(duì)本次發(fā)行上市的影響程度。2.國(guó)外部分國(guó)外部分（1）海外上市法律意）海外上市法律意見(jiàn)書見(jiàn)書這主要是指由律師為境內(nèi)企業(yè)海外上市（即在境內(nèi)設(shè)立股份有限公司，到境外發(fā)行股票和上市，如發(fā)行

4、H股、N股、S股或者發(fā)行外國(guó)存托憑證）的可行性與法律風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行法律審查，出具法律意見(jiàn)書。國(guó)內(nèi)企業(yè)到境外上市，可以開(kāi)拓新的融資渠道，但是，此種行為也受到國(guó)內(nèi)監(jiān)管機(jī)關(guān)的監(jiān)管，必須具備一定的條件和履行法定的審批程序，得到允許后方可施行。另外，由于海外各國(guó)證券市場(chǎng)的法律限制特點(diǎn)不同，上市地點(diǎn)的選擇、發(fā)行股份的比例以及證券監(jiān)管等問(wèn)題都可能存在法律風(fēng)險(xiǎn)。（2）特殊目的公司境外上市法律意）特殊目的公司境外上市法律意見(jiàn)書見(jiàn)書這主要是指由律師為境內(nèi)企業(yè)或自

5、然人，以境內(nèi)資產(chǎn)或權(quán)益到境外設(shè)立公司并在境外發(fā)行上市（即所謂的紅籌股上市）的可行性與法律風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行法律審查，出具法律意見(jiàn)書，也就是為特殊目的公司海外上市出具法律意見(jiàn)書。根據(jù)有關(guān)監(jiān)管法規(guī)，特殊目的公司海外上市應(yīng)經(jīng)國(guó)務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)。這主要是為了防止股東非法轉(zhuǎn)移境內(nèi)企業(yè)資產(chǎn)而增加的監(jiān)管要求。（二）有關(guān)公司重（二）有關(guān)公司重組1.股權(quán)收購(gòu)法律意法律意見(jiàn)書見(jiàn)書這主要是指由律師為上市公司之間、上市公司與非上市企業(yè)之間的股權(quán)收購(gòu)的可行性與法律