物資采購管理監(jiān)察要點

1、《非經營性物資采購管理監(jiān)察操作要點》上海易迅電子商務發(fā)展有限公司薛衛(wèi)峰第一節(jié)開展非經營物資采購管理監(jiān)察的目的和意義一、開展非經營物資采購管理監(jiān)察，是對非經營性物資采購管理規(guī)章制度的貫徹執(zhí)行進行監(jiān)督，保證“歸口管理、集中采購，統(tǒng)一儲備，統(tǒng)一結算”的工作方針落到實處，促進集團化整體優(yōu)勢的進一步發(fā)揮，提高物資采購供應工作的整體效益，有著十分重要的意義。企業(yè)物流看似是貨物的流動，伴隨的則是有關客戶需求、服務水平、庫存狀況等信息的流動，其根本是企

2、業(yè)資金和利潤的流動，它可能是我們的利潤源泉，也可能會是吞食企業(yè)利潤的無底洞。二、開展非經營性物資采購管理監(jiān)察，是降低采購供應風險，保證企業(yè)物資采購工作高效有序進行的重要措施。三、開展非經營性物資采購管理監(jiān)察，是強化采購關鍵環(huán)節(jié)監(jiān)管，規(guī)范采購行為，堵塞管理漏洞，杜絕暗箱操作，減少企業(yè)效益流失，預防腐敗，防止違法犯罪行為發(fā)生的重要手段。第二節(jié)非經營性物資采購管理監(jiān)察過程中應注意的問題及各監(jiān)察點的檢查方法非經營性物資采購管理監(jiān)察主要是通過對1

3、2個監(jiān)察要點的監(jiān)察，重點檢查企業(yè)貫徹執(zhí)行的非經營性物資采購管理有關規(guī)章制度的情況和物資采購管理體制、運行機制的落實情況。由于物資采購的決策過程是由物資設備部、需求部門、供應商等多方因素共同作用下完成的，存在著技術、經濟、社會等因素的影響，因此，監(jiān)督檢查難度很大。一、物資供應體制的監(jiān)察1、物資供應體制的管理與規(guī)定:是否實行“歸口管理、集中采購、統(tǒng)一儲備和統(tǒng)一結算”的物資供應管理體制。物資設備部是上海易迅電子商務發(fā)展有限公司物資供應歸口管理

4、和集中采購部門，負責對各子公司的物資采購供應管理工作進行指導、協(xié)調監(jiān)督和考核各子公司，必須在分公司設一位領導主管，管理物資供應工作，集中采購和統(tǒng)一儲備工作，按照規(guī)范的關聯交易運作。2、物資供應體制容易出現的問題傾向比較嚴重，:部分企業(yè)集中采購程度不高，尤其子公司分立運作，分散采購3、物資供應體制的監(jiān)察點4、監(jiān)察的內容和方法:歸口管理、集中采購、統(tǒng)一儲備、統(tǒng)一結算(1)歸口管理:通過了解各分(子)公司的物資供應管理體制，檢查是否由分公司物

5、資供應部門歸口物資供應管理，是否由一位領導主管物資供應工作。(2)集中采購:通過了解物資采購狀況，檢查企業(yè)內部集中采購是否達到規(guī)定要求；(3)統(tǒng)一儲備:通過了解企業(yè)儲備狀況，檢查是否實行了統(tǒng)一儲備，是否實現了儲備信息共享和資源統(tǒng)一調劑調度使用。(4)統(tǒng)一結算:通過了解企業(yè)資金使用和結算方式，檢查企業(yè)采購資金是否由物資供應部門統(tǒng)一使4、監(jiān)察的內容和方法(1)網上采購率(2)網上業(yè)務處理及時率(3)網上業(yè)務處理方式；六、采購方式的監(jiān)察1、采

6、購方式的業(yè)務程序:物資采購方式主要分為協(xié)議采購、招標采購、詢比價采購3種，屬于總部直接集中采購、組織集中采購范圍內的物資，由物資設備部組織各子公司物資采購部門人員與供應商進行聯合談判簽訂一攬子框架合作協(xié)議，按合作協(xié)議實施協(xié)議采購屬于企業(yè)自行采購物資具備招標條件的，由企業(yè)物資采購部門實施招標采購對采購批量較小且不具備招標條件的物資采購采取詢比價方式采購。企業(yè)編制詢比價采購詢價書后，可在一、二級供應商網絡內選擇3家以上的供應商，向供應商發(fā)出

7、詢價書，依據詢價結果確定供應商，也可通過總部網上競價采購系統(tǒng)，實行網上競價采購。3家或2、采購方式容易出現問題:屬總部組織集中采購的物資品種，企業(yè)未在框架協(xié)議確定的供應商短名單選擇供應商，未按協(xié)議確定的價格執(zhí)行招標采購容易出現的問題是明招暗定、虛假招標，尋找借口、規(guī)避招標，招標程序不規(guī)范、不嚴謹，使招標流于形式招標評分標準不合理，評委主觀評分的分值大標底價測算不準確，投標供應商惡意報價等。詢比價采購預選的供應商未選擇3家或3家以上指定采

8、購或明詢暗定參與報價的供應商蓄意串聯，相互充當“價托”。3、采購方式的監(jiān)察點4、監(jiān)察的內容和方法(1)協(xié)議采購(2)招標采購(3)詢比價采購七、項目管理的監(jiān)察1、項目管理的業(yè)務操作:協(xié)議采購、招標采購、詢比價采購:物資設備部負責項目物資采購管理工作，實施限上、限下項目分類管理。凡投資額大于十萬元，項目責任單位在物資設備部指導下具體實施限下項目采購管理工作由項目責任單位自行管理和實施，總裁辦負責監(jiān)督和考核。八、質量管理的監(jiān)察1、質量管理的

9、業(yè)務操作:物資采購質量管理貫穿于物資的設計選型、合同簽訂、運輸、驗收入及倉儲和安裝調試等采購供應全過程各個環(huán)節(jié)。包括:產品的品牌、生產商、技術規(guī)格、性能參數、質量控制標準、駐廠監(jiān)造、驗收標準、包裝運輸技術質量要求、質量檢驗、驗收入庫、售后服務、責任追溯等。2、質量管理容易出現的問題:采購部門采購物資時，技術規(guī)格參數不清、供應商選擇不當、質量條款不明確、監(jiān)造失察、驗收入庫把關不嚴物資使用單位擅自處理物資質量問題，造成物資供應部門無法對供應

10、商的產品質量進行準確分析和考核評價，并繼續(xù)采購此類產品等。3、質量管理的監(jiān)察點4、監(jiān)察的內容和方法(1)質量檢驗標準(2)質量跟蹤記錄；(3)重要設備和材料監(jiān)造(4)質量事故追溯九、價格管理的監(jiān)察1、價格管理的業(yè)務程序:質量檢驗、質量跟蹤、重要設備和材料監(jiān)造、質量事故::企業(yè)建立物資采購價格監(jiān)控制約機制，明確界定采購價格分級審批權限，物資采購供應部門依據審批的物資采購計劃，采取協(xié)議采購、招標采購、詢比價采購等方式，通過競爭和談判確定采購