公務卡管理辦法

1、公務卡管理辦法公務卡管理辦法第一章總則第一條為適應財政預算制度改革的要求，方便部門用款，有效提高工作效率和財務管理水平，根據《國家測繪局關于全面推行公務卡改革若干問題的通知》（國測財發(fā)[2010]12號）及《財政部中國人民銀行關于印發(fā)的通知》（財庫[2007]63號）等文件相關規(guī)定，結合單位實際制定本辦法。第二條本辦法所稱公務卡，是指單位工作人員持有的，主要用于日常公務支出和財務報銷業(yè)務的信用卡。第三條實行公務卡結算方式不改變單位現行財

2、務管理制度、會計核算辦法與報銷基本流程。第四條持卡人應當妥善保管公務卡，規(guī)范使用公務卡辦理公務支出的支付結算業(yè)務，并及時向計劃財務處申請辦理報銷手續(xù)。第五條計劃財務處依托國庫集中支付系統、公務卡支持系統，認真審核公務卡報銷事項。對于批準報銷的公務卡消費支出，按規(guī)定時間，通過授權支付零余額賬戶向公務卡的資金還款手續(xù)。第二章公務卡日常管理第六條單位在職職工按規(guī)定程序，由計劃財務處統一向發(fā)卡行申請辦理公務卡。第七條2萬元以下的零星購買支出和授

3、權支付的會議費、培訓費、招待費以及差旅費支出，原則上使用公務卡辦理公務支出業(yè)務。第八條公務卡的信用額度一般人員為2萬元，業(yè)務辦理較多的個人由部門申請經計劃財務處核準可提高信用額度，但原則上不超過5萬元。持卡人在規(guī)定的信用額度和免息還款期內先支付，后還款。第九條公務卡申辦成功后，經計劃財務處確認核實，由發(fā)卡行將持卡人姓名、卡號等信息統一錄入公務卡支持系統管理，并將相關信息傳輸至國庫集中支付系統，計劃財務處再次確認后，實現國庫集中支付系統中

4、相應公務卡信息維護管理。第十條計劃財務處負責公務卡支持系統相關信息提供及確認工作。新增持卡人員或持卡人員調動、退休時，計劃財務處應及時組織辦理公務卡的申領或停止使用等手續(xù)，并通知發(fā)卡行及時維護公務卡支持系統?，F有持卡人員涉及公務卡的相關信息變動時，計劃財務處及時通知發(fā)卡行維護公務卡支持系統。第十一條公務卡使用銀聯標準信用卡，僅用于辦理人民幣支出結算業(yè)務。第十二條公務卡主要用于公務支出的支付結算，單筆公務支出不得混有私人消費內容。公務支出

5、發(fā)生后，由持卡人及時向計劃財務處申請辦理報銷手續(xù)。交易金額的明細信息，辦理相關借款手續(xù)，經計劃財務處審核批準，于免息還款期之前，先將資金轉入公務卡，持卡人返回單位后按計劃財務處規(guī)定時間補辦報銷手續(xù)。第二十五條財務人員登陸國庫集中支付系統，根據持卡人提供的姓名（卡號）、交易日期和消費金額等信息，查詢核對持卡人公務消費的真實性，審核確認后批準報銷。第二十六條財務人員對批準報銷的公務卡消費支出，按以下規(guī)定辦理報銷還款手續(xù)：（一）通過國庫集中支

6、付系統，編制“還款明細表”，生成“還款匯總表”，并以電子文檔形式將“還款匯總表”及“還款明細表”分別提交本單位授權支付代理銀行（以下簡稱代理銀行）和發(fā)卡行。（二）簽發(fā)財政授權支付指令，附加蓋單位財務公章的“還款匯總表”，通知代理銀行向指定的公務卡還款。（三）“還款匯總表”電子信息與紙質信息必須確保一致。計劃財務處提交代理銀行的“還款匯總表”必須從國庫集中支付系統直接打印，不得使用另行編輯或下載修改的“還款匯總表”。（四）財務人員填寫所有

7、用于公務卡還款的財政授權支付指令時，財政授權支付指令“收款人”統一填寫單位名稱，“用途”統一填寫“公務卡還款”，預算科目填寫功能分類科目。（五）對于實有資金賬戶的公務消費支出，不通過公務卡支持系統辦理。第二十七條因向供應商退貨等原因導致已報銷資金退回公務卡的，持卡人應及時將相應款項退回計劃財務處，并由計劃財務處及時退回零余額賬戶。持卡人退款的財務審核手續(xù)按財務制度規(guī)定執(zhí)行。第五章公務卡管理職責第二十八條計劃財務處在公務卡管理工作中的主要

8、職責：（一）確定發(fā)卡人員范圍；組織相關工作人員統一辦理公務卡；及時做好新增、調動、退休等持卡人變動的公務卡管理工作。（二）督促持卡人及時辦理公務卡項下公務消費支出的財務報銷手續(xù)。協助發(fā)卡行向本單位有逾期欠款的持卡人催收欠款。（三）加強預算執(zhí)行管理，嚴格按照預算及財政財務等有關規(guī)定，通過國庫集中支付系統和公務卡支持系統，審核持卡人提請報銷的公務卡消費信息，及時辦理公務卡報銷還款和資金退回等業(yè)務，及時下載保存報銷還款信息，做好相關賬務處理工