擔保公司財務管理制度

1、河北河北擔保有限公司擔保有限公司財務管理制度財務管理制度第一章總則第一條為規(guī)范河北擔保有限公司財務管理，充分發(fā)揮財務管理計劃、控制、監(jiān)督、決策的職能，保證公司經(jīng)營管理正常進行。提高擔保資金的利用效益，維護股東利益，根據(jù)《會計法》、《企業(yè)會計準則》、《企業(yè)財務通則》、《擔保企業(yè)會計核算辦法》并結合《金融企業(yè)財務制度》等有關法律、法規(guī)的規(guī)定，根據(jù)公司實際，制定本制度。第二條公司要按現(xiàn)代企業(yè)制度要求建立、是健全法人治理結構，加強經(jīng)營管理，提高

2、資產(chǎn)運營效率。公司的財務活動在公司法定代表人（董事長）的領導下由財務部門統(tǒng)一管理。第三條公司財務管理工作的基本任務是：全面貫徹《會計法》，執(zhí)行國家有關法律、法規(guī)和財務規(guī)章制度；合理編織公司預算，如實反映公司財務狀況；依法組織收入，努力節(jié)約支出；建立健全財務管理機制。加強經(jīng)營核算，管好、用活資金，加強對擔保資金的風險防范管理，防止資產(chǎn)流失，對公司經(jīng)營活動進行財務控制和監(jiān)督。第四條建立責任明確的公司內(nèi)部財務管理體制，公司董事會、監(jiān)事、總經(jīng)理

3、、財務人員應各司其職。財務部門要完善內(nèi)部工作責任制，努力為公司發(fā)展和擔保業(yè)務的開展做好服務。第十條公司收入來源有：1、擔保費收入：指從事?lián)I(yè)務的收入。2、利息收入：指公司基本賬戶和其他存款賬戶利息的收入。3、其他業(yè)務收入：包括固定資產(chǎn)出租收入、轉(zhuǎn)讓無形資產(chǎn)收入、咨詢費收入等。4、投資收益：進行投資取得的收益。5、營業(yè)外收入：指非業(yè)務收入如外單位捐贈未限定用途的財務、其他單位對公司的補助、固定資產(chǎn)盤盈、固定資產(chǎn)清理凈收益、其他零星雜項收

4、入。第十一條各項財務收入應按國家政策和有關規(guī)定認真核算、正確反映，防止漏收、錯收。不得私設小金庫，不得在外私設賬戶，以保證損益的真實性和完整性，不得以任何形式截留或轉(zhuǎn)移收入。第四章支出管理第十二條支出是指公司為開展主營業(yè)務及其他活動發(fā)生的資金耗費和損失。主要包括：1、業(yè)務支出：公司在進行擔保項目調(diào)查、評估過程中聘請中介機構對項目進行評估、簽證、審計、公證等的支出，以及聘請常年法律顧問、財務顧問等的支出，對本公司自身的審計評估除外。2、營