行政事業(yè)單位內(nèi)部控制報(bào)告檢查說明

1、1附件2：行政事業(yè)單位內(nèi)部控制報(bào)告檢查說明一、內(nèi)部控制報(bào)告正文檢查要點(diǎn)1.單位名稱：位名稱：填列單位的全稱，并加蓋單位行政公章。主管部門填報(bào)本級(jí)報(bào)表時(shí)，應(yīng)在單位名稱后加“（本級(jí)）”。2.單位主要位主要負(fù)責(zé)負(fù)責(zé)人承擔(dān)內(nèi)部控制建立與人承擔(dān)內(nèi)部控制建立與實(shí)施責(zé)任情況：任情況：（1）主持制定工作方案檢查要點(diǎn)：?jiǎn)挝恢饕?fù)責(zé)人是否主持了內(nèi)部控制工作部署會(huì)議，會(huì)議中是否支持制定相關(guān)工作方案，是否形成會(huì)議紀(jì)要。如果勾選需要提供支撐材料。佐證材料：形成關(guān)

2、于印發(fā)《XXX（單位）內(nèi)部控制制度體系建設(shè)實(shí)施方案》的通知、會(huì)議紀(jì)要等。（2）明確工作分工檢查要點(diǎn)：?jiǎn)挝恢饕?fù)責(zé)人是否主持會(huì)議明確內(nèi)控組織及領(lǐng)導(dǎo)職責(zé)分工。如果勾選需要提供支撐材料。佐證材料：形成《關(guān)于開展內(nèi)部控制建設(shè)工作的通知》或會(huì)議紀(jì)要，通知或紀(jì)要中是否明確內(nèi)控領(lǐng)導(dǎo)小組、內(nèi)控辦、成員單位的職責(zé)分工。（3）配備工作人員檢查要點(diǎn)：?jiǎn)挝恢饕?fù)責(zé)人是否主持會(huì)議部署內(nèi)部控制工作并明確為內(nèi)部控制組織配備具體工作人員，如領(lǐng)導(dǎo)3檢查要點(diǎn)：填報(bào)領(lǐng)導(dǎo)小組

3、成員構(gòu)成的人數(shù)，填報(bào)數(shù)字。5.單位主要位主要負(fù)責(zé)負(fù)責(zé)人是否在人是否在單位內(nèi)部控制位內(nèi)部控制領(lǐng)導(dǎo)領(lǐng)導(dǎo)機(jī)構(gòu)中擔(dān)任機(jī)構(gòu)中擔(dān)任負(fù)責(zé)負(fù)責(zé)人：人：檢查要點(diǎn)：關(guān)于成立內(nèi)控領(lǐng)導(dǎo)小組的通知中單位主要負(fù)責(zé)人是否為內(nèi)控領(lǐng)導(dǎo)機(jī)構(gòu)領(lǐng)導(dǎo)，或內(nèi)控領(lǐng)導(dǎo)小組組長(zhǎng)。佐證材料：關(guān)于成立內(nèi)控領(lǐng)導(dǎo)小組的通知中領(lǐng)導(dǎo)小組組長(zhǎng)的人員情況。6.班子成班子成員是否在是否在單位內(nèi)部控制位內(nèi)部控制領(lǐng)導(dǎo)領(lǐng)導(dǎo)機(jī)構(gòu)中任機(jī)構(gòu)中任職：檢查要點(diǎn)：領(lǐng)導(dǎo)小組成立時(shí)班子成員任職的情況需要在通知中明確。佐證材料

4、：XXX《關(guān)于成立行政事業(yè)單位內(nèi)部控制規(guī)范實(shí)施領(lǐng)導(dǎo)小組的通知》。7.是否開展內(nèi)部控制是否開展內(nèi)部控制專題專題培訓(xùn)：檢查要點(diǎn)：?jiǎn)挝皇欠裨趦?nèi)控建設(shè)過程中組織專題培訓(xùn)以推進(jìn)內(nèi)部控制工作。佐證材料：培訓(xùn)通知、培訓(xùn)教材、培訓(xùn)會(huì)議紀(jì)要等。8.是否開展內(nèi)部控制是否開展內(nèi)部控制風(fēng)險(xiǎn)評(píng)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估：估：檢查要點(diǎn)：是否開展了風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估工作，是否針對(duì)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估制定了工作方案，是否組織了培訓(xùn)等內(nèi)容。佐證材料：風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估工作方案、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估工作通知、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估培訓(xùn)教材、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)