保薦機(jī)構(gòu)盡職調(diào)查操作手冊

1、保薦機(jī)構(gòu)盡職調(diào)查操作手冊保薦機(jī)構(gòu)盡職調(diào)查操作手冊目錄目錄總則......企業(yè)基本情況調(diào)查.....財務(wù)與會計調(diào)查...業(yè)務(wù)與技術(shù)調(diào)查....同業(yè)競爭與關(guān)聯(lián)交易調(diào)查.....高管人員調(diào)查...組織結(jié)構(gòu)與內(nèi)部控制調(diào)查...業(yè)務(wù)發(fā)展目標(biāo)調(diào)查....募集資金運用調(diào)查...風(fēng)險因素及其他重要事項調(diào)查.....第一章總則第一條為指導(dǎo)保薦機(jī)構(gòu)做好對申請在天津股權(quán)交易所掛牌盡職調(diào)查工作，制定本操作手冊。第二條盡職調(diào)查是指保薦機(jī)構(gòu)遵循勤勉盡責(zé)、誠實信用的

2、原則，通過實地考察等方法，對申請在天津股權(quán)交易所的公司進(jìn)行調(diào)查，以有充分理由確信公司符合《天津股權(quán)交易所》規(guī)定的掛牌條件以及推薦掛牌備案文件真實、準(zhǔn)確、完整的過程。第三條本指引是對保薦機(jī)構(gòu)盡職調(diào)查工作的一般要求。保薦機(jī)構(gòu)應(yīng)按照本指引的要求，認(rèn)真履行盡職調(diào)查義務(wù)。除對本指引已列示的內(nèi)容進(jìn)行調(diào)查外，保薦機(jī)構(gòu)還應(yīng)對推薦掛牌備案文件中涉及的、足以影響投資者決策的其他重大事項進(jìn)行調(diào)查。（一）設(shè)立情況取得企業(yè)設(shè)立的相關(guān)資料，包括政府批準(zhǔn)文件、營業(yè)執(zhí)

3、照、公司章程、股東出資協(xié)議、驗資報告、評估報告、審計報告、.工商登記文件等資料，核查企業(yè)的設(shè)立程序、工商注冊登記的合法性、真實性、如果企業(yè)為外商投資企業(yè)，還應(yīng)取得相關(guān)外資審批部門批復(fù)文件、批準(zhǔn)證書。如果企業(yè)已改制為股份有限公司，應(yīng)取得企業(yè)改制資料，包括改制原企業(yè)（主要發(fā)起人）的相關(guān)財務(wù)資料及審計報告、資產(chǎn)和業(yè)務(wù)構(gòu)成情況、上級主管部門同意改制的批復(fù)文件等，以及企業(yè)的改制方案、人員安置方案、審計報告、評估報告等，并通過與企業(yè)高管人員用其員工