武漢微創(chuàng)光電股份有限公司首次公開發(fā)行股票

1、武漢微創(chuàng)光電股份有限公司創(chuàng)業(yè)板首次公開發(fā)行股票申請(qǐng)武漢微創(chuàng)光電股份有限公司創(chuàng)業(yè)板首次公開發(fā)行股票申請(qǐng)文件反饋意見文件反饋意見安信證券股份有限公司：現(xiàn)對(duì)你公司推薦的武漢微創(chuàng)光電股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱“公司”或“發(fā)行人”）首次公開發(fā)行股票并在創(chuàng)業(yè)板上市申請(qǐng)文件提出反饋意見，請(qǐng)你公司在30日內(nèi)對(duì)下列問題逐項(xiàng)落實(shí)并提供書面回復(fù)和電子文檔。若涉及對(duì)招股說明書的修改，請(qǐng)以楷體加粗標(biāo)明。我會(huì)收到你公司的回復(fù)后，將根據(jù)情況決定是否再次向你公司發(fā)出反饋意

2、見。如在30日內(nèi)不能提供書面回復(fù)，請(qǐng)向我會(huì)提交延期回復(fù)的申請(qǐng)。若對(duì)本反饋意見有任何問題，請(qǐng)致電我會(huì)發(fā)行監(jiān)管部審核員。1、規(guī)范性問題規(guī)范性問題1、2001年8月，發(fā)行人前身微創(chuàng)有限設(shè)立，注冊(cè)資本為100萬元。2006年12月，微創(chuàng)有限整體變更設(shè)立為股份有限公司，注冊(cè)地為武漢市，注冊(cè)資本為1020萬元。請(qǐng)發(fā)行人：（1）補(bǔ)充披露歷次股權(quán)變動(dòng)的原因、定價(jià)依據(jù)及公允性，股東的出資方式、資金來源及合法性。（2）說明發(fā)行人改制時(shí)未設(shè)定基準(zhǔn)日進(jìn)行審計(jì)、

3、評(píng)估、驗(yàn)資等程序，是否符合當(dāng)時(shí)有效的法律法規(guī)等規(guī)定，是否構(gòu)成重大違法違規(guī)行為。（3）2016年11月，發(fā)行人向當(dāng)代高投、湖北陸水河等35名新增股東定向發(fā)行股票。請(qǐng)補(bǔ)充披露自然人股東的主要履歷、法人股東的注冊(cè)資本、完整股權(quán)結(jié)構(gòu)（層層打開至最終控制人）、主營(yíng)業(yè)務(wù)，新入股股東與發(fā)行人、控股股東、實(shí)際控制人、發(fā)行人的董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員之間的關(guān)系，與發(fā)行人的主要客戶、供應(yīng)商之間有無業(yè)務(wù)資金往來。過程，未將盧余慶、王昀、童邡、李俊杰、朱小兵認(rèn)

4、定為實(shí)際控制人及崔廣基、吳華、馬輝未簽訂一致行動(dòng)協(xié)議是否為了規(guī)避同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)、股份鎖定等要求；并對(duì)照《證券期貨法律適用意見第1號(hào)》的有關(guān)規(guī)定，說明陳軍擁有公司控制權(quán)的真實(shí)性、合理性和穩(wěn)定性，公司控制權(quán)是否發(fā)生變更，是否符合發(fā)行條件。請(qǐng)保薦機(jī)構(gòu)和發(fā)行人律師核查上述問題并發(fā)表意見；請(qǐng)將實(shí)際控制人的一致行動(dòng)人比照實(shí)際控制人進(jìn)行核查。4、發(fā)行人的多個(gè)董事、高級(jí)管理人員在加入公司之前，有其他單位的共同任職經(jīng)歷，如均任職于武漢郵電科學(xué)研究院和武漢網(wǎng)能信

5、息技術(shù)有限公司等。請(qǐng)發(fā)行人：（1）補(bǔ)充說明武漢郵電科學(xué)研究院和武漢網(wǎng)能信息技術(shù)有限公司的基本情況、主營(yíng)業(yè)務(wù)、主要產(chǎn)品、存續(xù)狀態(tài)，與發(fā)行人主營(yíng)業(yè)務(wù)的區(qū)別和聯(lián)系。說明相關(guān)董事、高級(jí)管理人員在上述單位從事的具體工作，是否簽署了競(jìng)業(yè)禁止協(xié)議、是否持有其股權(quán)；發(fā)行人和上述單位的采購(gòu)、銷售渠道是否存在重疊。（2）補(bǔ)充說明相關(guān)董事、高級(jí)管理人員與曾任職單位是否簽訂過競(jìng)業(yè)禁止協(xié)議，請(qǐng)發(fā)行人結(jié)合其相關(guān)核心人員曾在同行業(yè)其他單位任職的情況，說明發(fā)行人的核心

6、技術(shù)是否涉及相關(guān)人員在曾任職單位的職務(wù)成果，是否與曾任職單位有糾紛或潛在糾紛。（3）補(bǔ)充披露發(fā)行人主要技術(shù)、核心技術(shù)的來源、形成過程及合法合規(guī)性，是否存在從其他主體受讓的情形。請(qǐng)保薦機(jī)構(gòu)、律師核查并發(fā)表明確意見。5、發(fā)行人實(shí)際控制人陳軍與其一致行動(dòng)人合并持有德為信70%的股份，德為信持有銘鼎科技24.36%的股權(quán)。德為信曾經(jīng)是發(fā)行人的控股股東。請(qǐng)發(fā)行人補(bǔ)充披露德為信和銘鼎科技的歷史沿革和股權(quán)變動(dòng)情況、注冊(cè)資本、主營(yíng)業(yè)務(wù)、主要產(chǎn)品、報(bào)告期