上海證券交易所上市公司信息披露工作評價辦法（試 …

1、上海證券交易所上市公司信息披露工作評價辦法（試行）第一章第一章總則一一一為了開展上海證券交易所（以下簡稱“本所”）上市公司信息披露工作評價，督促上市公司及相關信息披露義務人做好信息披露及其相關工作，保護投資者合法權益，根據(jù)《上海證券交易所股票上市規(guī)則》等有關規(guī)定，制定本辦法。一一一本辦法適用于本所上市公司信息披露及其相關工作（以下簡稱“信息披露工作”）的評價。信息披露相關工作包括上市公司與信息披露相關的規(guī)范運作情況和上市公司董事、監(jiān)事及

2、高級管理人員等相關主體的信息披露或規(guī)范運作情況。一一一本所對上市公司信息披露工作進行評價的結果，僅作為本所監(jiān)管分類的依據(jù)，不代表本所對上市公司投資價值的任何判斷。一一一本所根據(jù)上市公司信息披露工作評價結果對上市公司進行監(jiān)管分類，并實施分類監(jiān)管。在涉及上市公司再融資、并購重組等市場準入情形時，本所將在所承擔的相關職責范圍內，依據(jù)評價和監(jiān)管分類結果出具監(jiān)管意見。第二章第二章評價內容評價內容一一一本所對上市公司信息披露工作進行評價，重點關注上

3、市公司信息披露的真實性、準確性、完整性、及時性和公平性，（二）是否在規(guī)定期限內披露定期報告、業(yè)績預告及修正公告等。一一一本所對上市公司信息披露公平性情況進行評價，重點關注以下方面：（一）是否同時向所有投資者公開披露重大信息；（二）是否確保所有投資者可以平等地獲取同一信息，是否向單個或部分投資者透露或泄漏其他投資者無法從公開渠道獲得的信息；（三）向股東、實際控制人及其他第三方報送文件涉及未公開重大信息的，是否及時向本所報告并依照本所相關規(guī)

4、定披露；（四）信息披露前公司股票或衍生品種交易是否因信息泄密而出現(xiàn)異常；（五）信息披露前公共媒體是否出現(xiàn)相關報道或傳聞；（六）是否按規(guī)定在投資者關系管理活動結束后及時向本所報備。一一一一本所對上市公司及相關人員在信息披露事務管理工作中的勤勉盡責情況進行評價，重點關注以下方面：（一）是否按照有關規(guī)定制定信息披露事務管理制度；（二）信息披露事務管理制度在實際工作中是否得到嚴格執(zhí)行；（三）是否在規(guī)定期限內如實回復本所問詢；（四）是否及時按照本